Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2026 року
За 4 місяці 2026 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 59 432 162 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 102,7 % виконання до уточненого плану звітного періоду 57 850 052 грн та 31,5 % виконання до плану на рік 188 613 395 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 10 361 156 грн, або на 21,1 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 51,3 %.
Протягом звітного періоду надійшло 30 477 769 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при уточненому плані на 4 місяці 30 550 666 грн, що становить 99,8 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 27,2 % виконання до плану на рік 112 198 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 008 952 грн, або на 19,7 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 23 405 379 грн при плані на 4 місяці з урахуванням змін 22 460 533 грн, що становить 104,2 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 31,2 % виконання до плану на рік 75 054 733 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 3 251 236 грн, або на 16,1 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 5 119 644 грн при уточненому плані на 4 місяці 5 045 830 грн, що становить 101,5 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 17,4 % виконання до плану на рік 29 502 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 658 402 грн, або на 14,8 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло 104 025 грн при плані на 4 місяці 144 303 грн, що становить 72,1 % виконання до плану звітного періоду та 23,6 % виконання до плану на рік 440 416 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 40 278 грн, або на 27,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 1 848 720 грн при плані на 4 місяці 2 900 000 грн, що становить 63,7 % виконання до плану звітного періоду та 25,7 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 139 592 грн, або на 160,7 %.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) надійшло 198 851 грн, що становить 100,4 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та до плану на рік 198 011 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 40 037 грн, або на 25,2 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (код 13010000) надійшло 170 907 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 4 місяці 170 906 грн та 64,6 % виконання до плану на рік 264 567 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 112 800 грн, або на 194,1 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (код 13010100) надійшло 138 607 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 4 місяці 138 606 грн та 69,8 % виконання до плану на рік 198 615 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 91 527 грн, або на 194,4 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) (код 13010200) надійшло 32 300 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 49,0 % виконання до плану на рік 65 952 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 21 274 грн, або на 192,9 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (крім видобування корисних копалин, визначених як Активи природних ресурсів) (код 13030100) надійшло 22 711 грн, що становить 101,6 % виконання до уточненого плану звітного періоду 22 364 грн та 32,9 % виконання до плану на рік 69 019 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 9 003 грн, або на 65,7 %.
Протягом звітного періоду надійшло 2 097 665 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900) при уточненому плані звітного періоду 2 029 317 грн, що становить 103,4 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 39,5 % виконання до плану на рік 5 314 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 680 932 грн, або на 48,1 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при уточненому плані звітного періоду 192 583 грн надійшло 215 068 грн, що становить 111,7 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 48,9 % виконання до плану на рік 439 789 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 23 841 грн, або 10,0 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 836 734 грн надійшло 1 882 596 грн, що становить 102,5 % виконання до уточненого плану до плану на 4 місяці та 38,6 % виконання до плану на рік 4 875 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 704 773 грн, або на 59,8 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін 1 018 837 грн надійшло 1 090 997 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 107,1 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 33,4 % виконання до плану на рік 3 268 551 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 187 151 грн, або на 20,7 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 723 871 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 679 132 грн, що становить 106,6 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 34,2 % виконання до плану на рік 2 118 754 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 144 729 грн, або на 25,0 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 367 126 грн при плані звітного періоду 339 705 грн, що становить 108,1 % виконання до плану на 4 місяці та 31,9 % виконання до плану на рік 1 149 797 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 42 422 грн, або на 13,1 %.
При уточненому плані звітного періоду 12 301 858 грн надійшло 13 537 337 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 22,8 %, що становить 110,0 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 37,4 % виконання до плану на рік 36 173 933 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 895 528 грн, або на 27,2 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 1 940 866 грн при уточненому плані звітного періоду 1 715 599 грн, що становить 113,1 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 39,0 % виконання до плану на рік 4 980 208 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 17 604 грн, або на 0,9 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 238 692 грн при плані звітного періоду 315 171 грн, що становить 75,7 % виконання до плану на 4 місяці та 27,3 % виконання до плану на рік 874 462 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 23 260 грн, або на 8,9 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 595 074 грн при плані звітного періоду 398 851 грн, що становить 149,2 % виконання до плану на 4 місяці та 30,9 % виконання до плану на рік 1 922 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 129 867 грн, або на 17,9 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 1 107 100 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 001 577 грн, що становить 110,5 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 50,7 % виконання до плану на рік 2 182 945 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 135 523 грн, або на 13,9 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 11 583 972 грн при уточненому плані звітного періоду 10 573 759 грн, що становить 109,6 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 37,3 % виконання до плану на рік 31 093 725 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 900 633 грн, або на 33,4 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 638 925 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 412 412 грн, що становить 154,9 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 104,2 % виконання до плану на рік 613 145 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 428 393 грн, або на 203,5 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 8 934 156 грн при уточненому плані звітного періоду 8 374 093 грн, що становить 106,7 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 39,5 % виконання до плану на рік в сумі 22 599 765 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 385 199 грн, або 18,3 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 529 022 грн при уточненому плані звітного періоду 442 537 грн, що становить 119,5 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 13,3 % виконання до плану на рік 3 984 639 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 254 190 грн, або на 92,5 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 1 481 870 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 344 717 грн, що становить 110,2 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 38,0 % виконання до плану на рік 3 896 176 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 832 851 грн, або на 128,3 %.
- транспортного податку (коди 18011000 – 18011100) надійшло 12 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 12,5 % виконання до плану на рік 100 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 12 500 грн.
транспортного податку з фізичних осіб (код 18011000) надійшло 12 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 16,7 % виконання до плану на рік 75 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 12 500 грн.
Протягом звітного періоду надійшло 11 340 800 грн єдиного податку (код 18050000) (19,1 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 4 місяці 11 094 848 грн, що становить 102,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 38,3 % виконання до плану на рік 29 597 368 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 631 248 грн, або на 16,8 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 283 257 грн, що становить 79,6 % виконання до плану на 4 місяці 355 990 грн та 31,8 % виконання до плану на рік 890 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 72 736 грн, або на 20,4 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 6 595 163 грн, що становить 104,9 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін 6 289 682 грн та 37,2 % виконання до плану на рік 17 752 627 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 235 781 грн, або на 23,1 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при уточненому плані звітного періоду 4 449 176 грн надійшло 4 462 379 грн, що становить 100,3 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 40,7 % виконання до плану на рік 10 953 940 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 468 204 грн, або на 11,7 %.
За 4 місяці надійшло 4 472 грн частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (код 21010300), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 56,2 % виконання до плану на рік 7 958 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 225 грн, або на 4,8 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 48 065 грн, що становить 100,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду 48 000 грн та 93,5 % виконання до плану на рік 51 403 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 465 грн, або на 12,8 %.
Протягом звітного періоду надійшло 58 228 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 58 228 грн та 71,0 % виконання до плану на рік 82 034 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 11 462 грн, або на 16,4 %.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 377 831 грн, що становить 109,2 % виконання до плану на 4 місяці 345 940 грн та 28,3 % виконання до плану на рік 1 335 971 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 85 956 грн, або на 18,5 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 19 610 грн, що становить 75,8 % виконання до плану звітного періоду 25 870 грн та 36,9 % виконання до плану на рік 53 112 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 6 260 грн, або на 24,2 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 139 968 грн, що становить 92,2 % виконання до плану на 4 місяці 151 791 грн та 23,3 % виконання до плану на рік 601 309 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 3 823 грн, або на 2,7 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 218 253 грн при плані звітного періоду 168 279 грн, що становить 129,7 % виконання до плану на 4 місяці та 32,0 % виконання до плану на рік 681 550 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 75 873 грн, або на 25,8 %.
При плані звітного періоду 704 грн надійшло 658 грн державного мита (код 22090000), що становить 93,5 % виконання до плану на 4 місяці та 18,3 % виконання до плану на рік 3 600 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 467 грн.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) надійшло 371 грн, що становить 76,0 % виконання до плану на 4 місяці 488 грн та 20,9 % виконання до плану на рік 1 771 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 423 грн.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 287 грн, що становить 133,1 % виконання до плану на 4 місяці 216 грн та 15,7 % виконання до плану на рік 1 829 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 43 грн, або на 17,8 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 5 870 грн при уточненому плані звітного періоду 4 625 грн, що становить 126,9 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 78,2 % виконання до плану на рік 7 502 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 27 716 грн, або на 82,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 47 974 164 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 100,9 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін 47 543 027 грн та 45,3 % виконання до уточненого плану на рік 105 949 441 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41020000) надійшло 7 898 800 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 33,3 % виконання до плану на рік 23 696 400 грн, а саме:
базової дотації (код 41020100) надійшло 6 612 800 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 33,3 % виконання до плану на рік 19 838 400 грн,
додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (код 41021400) надійшло 1 286 000 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 33,3 % виконання до плану на рік 3 858 000 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41030000) надійшло 38 707 500 грн, що становить 101,2 % виконання до уточненого плану звітного періоду 38 267 200 грн та 49,7 % виконання до уточненого плану на рік 77 864 600 грн, а саме:
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти (код 41031100) надійшло 2 131 600 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 80,0 % виконання до плану на рік 2 664 400 грн,
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 30 638 800 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 45,8 % виконання до плану на рік 66 955 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (код 41035400) надійшло 107 600 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 66,7 % виконання до уточненого плану на рік 161 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» (код 41036000) надійшло 440 300 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 5 389 200 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 66,7 % виконання до уточненого плану на рік 8 083 800 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (код 41050000) надійшло 1 367 864 грн, що становить 99,3 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 1 377 027 грн та 31,2 % виконання до уточненого плану на рік 4 388 441 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 563 150 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 45,8 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 230 750 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 404 398 грн (для комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» з бюджету Вапнярської селищної територіальної громади – 148 072 грн; для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» – 256 326 грн (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 131 866 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 96 969 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 27 491 грн)), що становить 97,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 413 561 грн та 20,7 % виконання до уточненого плану на рік 1 956 743 грн,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41059300) надійшло 400 316 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 33,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 200 948 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2026 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 101,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 105 393 079 грн, надійшло 107 406 326 грн) та на 36,5 % виконання до уточненого плану на рік 294 562 836 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 14 727 490 грн надійшло 4 551 604 грн надходжень, що становить 30,9 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 30,7 % виконання до уточненого плану на рік 14 819 405 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 3 380 966 грн, або на 42,6 %.
За 4 місяці надійшло 54 267 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 138,2 % виконання до плану звітного періоду 39 275 грн та 48,4 % виконання до плану на рік 112 010 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 636 грн, або на 5,1 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 47 294 грн, що становить 135,1 % виконання до плану на 4 місяці 35 000 грн та 52,0 % виконання до плану на рік 91 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 692 грн, або на 6,0 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 6 974 грн, що становить 163,1 % виконання до плану на 4 місяці 4 275 грн та 33,2 % виконання до плану на рік 21 010 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 57 грн, або на 0,8 %.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25000000) надійшло 3 814 287 грн, що становить 27,2 % виконання до уточненого плану на рік 14 005 215 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 3 967 875 грн, або на 51,0 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік 9 719 410 грн надійшло 927 925 грн, що становить 9,5 % виконання до плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 5 456 071 грн, або на 85,5 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 9 565 510 грн надійшло 829 082 грн (8,7 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 55 378 грн, або на 6,3 %.
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 33 583 грн (37,9 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 8 171 грн, або на 32,2 %.
надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надійшло 65 260 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 58 090 грн, або на 810,2 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 4 285 805 грн надійшло 2 886 362 грн, що становить 67,3 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 488 196 грн, або на 106,4 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 1 683 768 грн надійшло 1 717 055 грн, що становить 102,0 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 188 300 грн, або на 224,7 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 1 169 307 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 2 602 037 грн, що становить 44,9 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 299 896 грн, або на 34,5 %.
Коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України (код 33010500) протягом звітного періоду надійшло 683 050 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та уточненого плану на рік 683 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 683 050 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 95 404 246 грн, що становить 30,3 % виконання уточненого плану на рік (315 286 236 грн) та 62,5 % виконання плану на звітний період (152 613 847 грн).
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 15 747 247 грн, або на 19,8 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 14 539 743 грн, при уточненому призначенні на звітний період 16 634 428 грн, що становить 87,4 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 12 196 273 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 002 257 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 12 082 957 грн, при планових показниках на звітний період 13 244 900 грн, що становить 91,2 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 712 899 грн, або 29,0 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 2 329 330 грн, при планових показниках на звітний період 3 107 886 грн, що становить 74,9 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 97 288 грн, або на 4,4 %.
Відповідно до «Програми розвитку архівної справи комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2026-2028 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 127 456 грн, при уточненому призначенні на звітний період 281 642 грн, що становить 45,3 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на -5 556 грн, або на -4,2 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 55 016 532 грн, при уточненому призначенні на звітний період 86 816 771 грн, що становить 63,4 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 48 297 103 грн,
на продукти харчування – 1 336 413 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 3 123 227 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 5 881 681 грн, або на 12,0 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 33 заклади освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 5 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 7 636 696 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 13 787 083 грн;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 24 636 819 грн;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 542 311 грн;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 096 314 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 716 182 грн;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 482 395 грн (2 800 грн - за рахунок коштів місцевого бюджету, 479 595 грн - за рахунок освітньої субвенції);
КТПКВКМБ 1200 „Проведення (надання) додаткових психологопедагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 16 064 грн;
КТПКВКМБ 1600 „Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 3 587 964 грн;
КТПКВКМБ 1702 „Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” – 514 704 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 5 510 535 грн, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 6 740 155 грн, що становить 81,8 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 1 837 339 грн, або на 50,0 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 3 364 250 грн по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2026-2028 роки”, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 4 176 598 грн, що становить 80,6 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 2 110 285 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ТГ на 2026 – 2028 роки” при уточненому призначенні 2 507 557 грн, що становить 84,2 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 36 000 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2025-2028 роки” при уточненому призначенні 56 000 грн, що становить 64,3 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 8 298 804 грн, при уточненому призначенні на звітний період поточного року 12 198 584 грн, що становить 68,0 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 911 310 грн,
на продукти харчування – 72 116 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 87 280 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшилися на 2 651 795 грн, або на 47,0 %.
За звітний період видатки на «Соціальний захист та соціальне забезпечення» проведено по:
КПКВКМБ 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку» – 1 139 грн, на виконання «Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки»,
КПКВКМБ 3050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» – 40 514 грн, на виконання «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026- 2028 роки»,
КПКВКМБ 3121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» – 5 914 830 грн, на виконання «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026- 2028 роки» та Цільової програми «Соціальне таксі» на 2026-2028 роки.
КПКВКМБ 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» – 96 985 грн, на виконання «Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки»,
КПКВКМБ 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України» – 394 756 грн, за рахунок Субвенцї з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету,
КПКВКМБ 3242 «Інші заходи та заклади у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» – 1 850 580 грн, з них:
200 000 грн - відповідно до «Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2026-2028 роки»;
1 650 580 грн - на виконання заходів «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки», з них:
736 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
55 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
445 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
250 000 грн – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
44 580 грн – оплата ритуальних послуг по похованню,
120 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 2 550 131 грн до планових показників на звітний період поточного року 3 981 700 грн, що становить 64,0 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 223 212 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 142 982 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 134 539 грн, або на 5,6 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 1 033 123 грн;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 1 407 113 грн,
КТПКВКМБ 4082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» – 109 895 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 132 498 грн, що становить 45,3 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 497 800 грн, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 887 040 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 30 846 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшилися на 142 958 грн, або на 14,4 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 89 406 грн відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2026-2030 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 1 043 092 грн.
В першу чергу кошти бюджету спрямовувались на фінансування захищених статтей видатків: за 4 місяці поточного року на зазначені цілі використано 79 212 204 грн, що становить 83,0 % усіх видатків загального фонду, у тому числі на зарплату (з нарахуваннями) працівникам бюджетних установ – 69 514 938 грн або 72,9 % всіх видатків.
На фінансування соціально-культурної сфери за 4 місяці поточного року використано 72 508 500 грн, що становить 76,0 % ycix видатків загального фонду, з них: на освіту використано 55 016 532 грн (57,7 % всіх видатків; проти аналогічного періоду 2025 року збільшення на 5 881 681 грн a6o на 12,0 %), на охорону здоров'я 5 510 535 грн (5,8 % всіх видатків; збільшились проти аналогічного періоду 2025 року на 1 837 339 грн a6o на 50,0 %), на соціальний захист та соціальне забезпечення 8 298 804 грн (8,7 % всіх видатків; збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 2 651 795 грн a6o на 47,0 %), на культуру – 2 550 131 грн (2,7 % всіх видатків: збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 134 539 грн a6o на 5,6 %), на фізичну культуру i спорт – 1 132 498 грн (1,2 % всіх видатків; збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 142 958 грн a6o на 14,4 %).
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 6 124 568 грн, що становить 57,6 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 10 631 730 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 696 218 грн, або на 12,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116013 „Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства” - 130 541 грн на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки”;
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 5 994 026 грн, на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 513 710 грн, вуличне освітлення – 38 166 грн, забезпечення функціонування Томашпільського КП – 5 442 150 грн).
На „Економічну діяльність” використано 156 155 грн, що становить 23,4 % виконання до планових показників звітного періоду 667 200 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою”, відповідно до „Програми забезпечення розроблення Комплексного плану просторового розвитку Томашпільської селищної територіальної громади Тульчинського району Вінницької області на 2024 - 2028 роки” - 16 000 грн;
КПКВКМБ 0117680 „ Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” - 43 214 грн;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю”, відповідно до „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки” - 96 941 грн, фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство».
За 4 місяці поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади відповідно до „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2026-2028 роки” на „Інші заходи громадського порядку та безпеки” (КПКВКМБ 0118230) використано 5 280 грн, що становить 16,5 % до уточненого плану на звітний період (32 000 грн).
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 2 070 000 грн, в тому числі:
на виконання „Програми інвестування житлового будівництва в Томашпільській селищній територіальній громаді Вінницької області «Власний дім» на 2025-2028 роки” - інші субвенції з місцевого бюджету (співфінансування обласної програми «Власний дім») – 500 000 грн,
на виконання „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою на 2026-2028 роки”, „Комплексної оборонно-правоохоронна програма Томашпільської селищної територіальної громади на 2026-2028 роки”, «Програми поліпшення техногенної та пожежної безпеки у Томашпільській територіальній громаді, матеріально-технічного забезпечення 28 ДПРЧ (селище Томашпіль) 5 ДПРЗ Головного управління ДСНС України у Вінницькій області (м.Жмеринка) на 2026-2030 роки» –- субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів - 1 570 000 грн, що становить 50,8 % виконання до планових показників на звітний період (3 090 000 грн).
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 57,67 %
2. Державне управління 15,24 %
3. Соціальний захист 8,70 %
4. Житлово-комунальне господарство 6,42 %
5. Охорона здоров’я 5,78 %
6. Культура і мистецтво 2,67 %
7. Міжбюджетні трансферти 2,17 %
8. Фізична культура і спорт 1,19 %
9. Економічна та інша діяльність 0,16 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,96 %,
- поточні трансферти (2600) – 14,51 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 7,03 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 3,99 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,15 %,
- капітальні трансферти (3200) – 0,29 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,07 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,81 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 8,50 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,42 %,
- поточні трансферти (2600) – 11,60 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,50 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,17 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 3 749 815 грн, що становить 24,2 % виконання до планових показників на рік (15 477 966 грн), в тому числі:
КТПКВКМБ 0150 „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” – 65 260 грн;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 292 847 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 1 542 063 грн;
КТПКВКМБ 1070 „ Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми”- 4 120 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 284 332 грн;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 963 519 грн;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” – 171 835 грн;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 75 844 грн;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 210 560 грн;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” – 210 грн;
КПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання”, відповідно до „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки” – 39 226 грн (фінансування Томашпільського КП);
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” – 100 000 грн, на виконання „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою на 2026-2028 роки”, що становить 25,0 % виконання до планових показників на звітний період (400 000 грн).
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 2 235 000 грн, що становить 49,1 % виконання до планових показників 9 555 000 грн. Протягом 2022-2026 років використано 20 838 136 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
