Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 3 місяці 2026 року
За 3 місяці 2026 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 42 280 686 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 101,8 % виконання до уточненого плану на 3 місяці 41 551 509 грн та 22,4 % виконання до плану на рік 188 613 395 грн. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 314 280 грн, або на 20,9 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 51,7 %.
Протягом звітного періоду надійшло 21 851 090 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при уточненому плані на 3 місяці 22 546 173 грн, що становить 96,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 19,5 % виконання до плану на рік 112 198 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 3 926 642 грн, або на 21,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 16 904 331 грн при плані на 3 місяці з урахуванням змін 16 592 348 грн, що становить 101,9 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 22,5 % виконання до плану на рік 75 054 733 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 631 002 грн, або на 18,4 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 3 363 843 грн при уточненому плані на 3 місяці 3 711 365 грн, що становить 90,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 11,4 % виконання до плану на рік 29 502 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 424 205 грн, або на 14,4 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло 12 053 грн при плані на 3 місяці 42 460 грн, що становить 28,4 % виконання до плану звітного періоду та 2,7 % виконання до плану на рік 440 416 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 30 407 грн, або на 71,6 %.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 1 570 863 грн при плані на 3 місяці 2 200 000 грн, що становить 71,4 % виконання до плану звітного періоду та 21,8 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 901 842 грн, або на 134,8 %.
При плані на 3 місяці 185 000 грн надійшло 198 817 грн податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200), що становить 107,5 % виконання до плану звітного періоду та 100,4 % виконання до плану на рік 198 011 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 40 479 грн, або на 25,6 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (код 13010000) надійшло 170 907 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 3 місяці 170 906 грн та 64,6 % виконання до плану на рік 264 567 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 112 800 грн, або на 194,1 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (код 13010100) надійшло 138 607 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 3 місяці 138 606 грн та 69,8 % виконання до плану на рік 198 615 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 91 527 грн, або на 194,4 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) (код 13010200) надійшло 32 300 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 49,0 % виконання до плану на рік 65 952 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 21 274 грн, або на 192,9 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (крім видобування корисних копалин, визначених як Активи природних ресурсів) (код 13030100) надійшло 22 365 грн, що становить 145,6 % виконання до плану звітного періоду 15 365 грн та 32,4 % виконання до плану на рік 69 019 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 8 748 грн, або на 64,2 %.
Протягом звітного періоду надійшло 1 571 558 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900) при уточненому плані звітного періоду 1 364 598 грн, що становить 115,2 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 29,6 % виконання до плану на рік 5 314 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 549 028 грн, або на 53,7 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при уточненому плані звітного періоду 47 458 грн надійшло 122 004 грн, що становить 257,1 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 27,7 % виконання до плану на рік 439 789 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 61 086 грн, або 33,4 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 317 140 грн надійшло 1 449 554 грн, що становить 110,1 % виконання до уточненого плану до плану на 3 місяці та 29,7 % виконання до плану на рік 4 875 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 610 114 грн, або на 72,7 %.
При плані звітного періоду 670 430 грн надійшло 788 091 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 117,6 % виконання до плану на 3 місяці та 24,1 % виконання до плану на рік 3 268 551 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 128 661 грн, або на 19,5 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 512 670 грн при плані звітного періоду 409 269 грн, що становить 125,3 % виконання до плану на 3 місяці та 24,2 % виконання до плану на рік 2 118 754 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 103 401 грн, або на 25,3 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 275 421 грн при плані звітного періоду 261 161 грн, що становить 105,5 % виконання до плану на 3 місяці та 24,0 % виконання до плану на рік 1 149 797 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 25 260 грн, або на 10,1 %.
При уточненому плані звітного періоду 8 235 341 грн надійшло 9 051 855 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 21,4 %, що становить 109,9 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 25,0 % виконання до плану на рік 36 173 933 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 301 530 грн, або на 16,8 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 1 050 475 грн при уточненому плані звітного періоду 1 011 509 грн, що становить 103,9 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 21,1 % виконання до плану на рік 4 980 208 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 188 398 грн, або на 15,2 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 202 921 грн при плані звітного періоду 263 861 грн, що становить 76,9 % виконання до плану на 3 місяці та 23,2 % виконання до плану на рік 874 462 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 60 939 грн, або на 23,1 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 376 503 грн при плані звітного періоду 302 325 грн, що становить 124,5 % виконання до плану на 3 місяці та 19,6 % виконання до плану на рік 1 922 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 188 986 грн, або на 33,4 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 471 050 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 445 323 грн, що становить 105,8 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 21,6 % виконання до плану на рік 2 182 945 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 61 527 грн, або на 15,0 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 7 988 880 грн при уточненому плані звітного періоду 7 211 332 грн, що становить 110,8 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 25,7 % виконання до плану на рік 31 093 725 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 477 428 грн, або на 22,7 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 455 746 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 262 059 грн, що становить 173,9 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 74,3 % виконання до плану на рік 613 145 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 305 567 грн, або на 203,5 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 6 197 928 грн при уточненому плані звітного періоду 5 794 754 грн, що становить 107,0 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 27,4 % виконання до плану на рік в сумі 22 599 765 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 608 175 грн, або на 10,9 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 380 848 грн при уточненому плані звітного періоду 353 902 грн, що становить 107,6 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 9,6 % виконання до плану на рік 3 984 639 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 148 246 грн, або на 63,7 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 954 358 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 800 617 грн, що становить 119,2 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 24,5 % виконання до плану на рік 3 896 176 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 415 440 грн, або на 77,1 %.
- транспортного податку (коди 18011000 – 18011100) надійшло 12 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 12,5 % виконання до плану на рік 100 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 12 500 грн.
транспортного податку з фізичних осіб (код 18011000) надійшло 12 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 16,7 % виконання до плану на рік 75 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 12 500 грн.
Протягом звітного періоду надійшло 8 258 465 грн єдиного податку (код 18050000) (19,5 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 3 місяці 8 001 423 грн, що становить 103,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 27,9 % виконання до плану на рік 29 597 368 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 393 541 грн, або на 20,3 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 197 948 грн, що становить 74,0 % виконання до плану на 3 місяці 267 410 грн та 22,2 % виконання до плану на рік 890 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 69 462 грн, або на 26,0 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 4 792 812 грн, що становить 101,8 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін 4 707 645 грн та 27,0 % виконання до плану на рік 17 752 627 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 766 666 грн, або на 19,0 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при уточненому плані звітного періоду 3 026 368 грн надійшло 3 267 706 грн, що становить 108,0 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін та 29,8 % виконання до плану на рік 10 953 940 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 696 338 грн, або на 27,1 %.
За 3 місяці надійшло 4 472 грн частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (код 21010300), що становить 208,5 % виконання до плану звітного періоду 2 145 грн та 56,2 % виконання до плану на рік 7 958 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 525 грн, або на 13,3 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 48 065 грн, що становить 100,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду 48 000 грн та 93,5 % виконання до плану на рік 51 403 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 465 грн, або на 12,8 %.
Протягом звітного періоду надійшло 56 968 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 104,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 54 780 грн та 69,4 % виконання до плану на рік 82 034 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 53 188 грн, або на 1407,1 %.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 252 260 грн, що становить 99,0 % виконання до плану на 3 місяці 254 750 грн та 18,9 % виконання до плану на рік 1 335 971 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 96 625 грн, або на 27,7 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 15 196 грн, що становить 75,5 % виконання до плану звітного періоду 20 120 грн та 28,6 % виконання до плану на рік 53 112 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 4 924 грн, або на 24,5 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 91 031 грн, що становить 79,6 % виконання до плану на 3 місяці 114 400 грн та 15,1 % виконання до плану на рік 601 309 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 19 369 грн, або на 17,5 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 146 033 грн при плані звітного періоду 120 230 грн, що становить 121,5 % виконання до плану на 3 місяці та 21,4 % виконання до плану на рік 681 550 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 72 333 грн, або на 33,1 %.
При плані звітного періоду 587 грн надійшло 563 грн державного мита (код 22090000), що становить 96,0 % виконання до плану на 3 місяці та 15,6 % виконання до плану на рік 3 600 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 445 грн.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) надійшло 290 грн, що становить 78,1 % виконання до плану на 3 місяці 371 грн та 16,4 % виконання до плану на рік 1 771 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 393 грн.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 274 грн, що становить 126,8 % виконання до плану на 3 місяці 216 грн та 15,0 % виконання до плану на рік 1 829 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 53 грн, або на 23,9 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 5 210 грн при плані звітного періоду 1 875 грн, що становить 277,9 % виконання до плану на 3 місяці та 69,4 % виконання до плану на рік 7 502 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 26 015 грн, або на 83,3 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 35 694 276 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 100,2 % виконання до плану на 3 місяці з урахуванням змін 35 613 576 грн та 34,1 % виконання до уточненого плану на рік 104 788 241 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41020000) надійшло 5 924 100 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 25,0 % виконання до плану на рік 23 696 400 грн, а саме:
базової дотації (код 41020100) надійшло 4 959 600 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 25,0 % виконання до плану на рік 19 838 400 грн,
додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (код 41021400) надійшло 964 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 25,0 % виконання до плану на рік 3 858 000 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41030000) надійшло 28 700 400 грн, що становить 100,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду 28 619 700 грн та 36,9 % виконання до уточненого плану на рік 77 703 400 грн, а саме:
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти (код 41031100) надійшло 1 598 700 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 60,0 % виконання до плану на рік 2 664 400 грн,
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 22 979 100 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 34,3 % виконання до плану на рік 66 955 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (код 41035400) надійшло 80 700 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 4 041 900 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 50,0 % виконання до уточненого плану на рік 8 083 800 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (код 41050000) надійшло 1 069 776 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 31,6 % виконання до уточненого плану на рік 3 388 441 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 422 350 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 34,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 230 750 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 347 189 грн (для комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» з бюджету Вапнярської селищної територіальної громади – 148 072 грн; для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» – 199 117 грн (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 98 899 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 72 727 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 27 491 грн)), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 36,3 % виконання до плану на рік 956 743 грн,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41059300) надійшло 300 237 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 25,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 200 948 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 3 місяці 2026 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 101,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 77 165 085 грн, надійшло 77 974 962 грн) та на 26,6 % виконання до уточненого плану на рік 293 401 636 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 14 104 606 грн надійшло 3 899 981 грн надходжень, що становить 27,7 % виконання до уточненого плану на 3 місяці та 27,5 % виконання до уточненого плану на рік 14 196 521 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 028 009 грн, або на 108,3 %.
За 3 місяці надійшло 50 726 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 129,2 % виконання до плану звітного періоду 39 275 грн та 45,3 % виконання до плану на рік 112 010 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 216 грн, або на 4,6 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 46 505 грн, що становить 132,9 % виконання до плану на 3 місяці 35 000 грн та 51,1 % виконання до плану на рік 91 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 273 грн, або на 5,1 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 4 221 грн, що становить 98,7 % виконання до плану на 3 місяці 4 275 грн та 20,1 % виконання до плану на рік 21 010 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 57 грн, або на 1,3 %.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25000000) надійшло 3 166 205 грн, що становить 22,8 % виконання до уточненого плану на рік 13 875 331 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 424 956 грн, або на 81,8 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік 9 654 150 грн надійшло 555 245 грн, що становить 5,8 % виконання до плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 75 189 грн, або на 11,9 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 9 565 510 грн надійшло 533 057 грн (5,6 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 80 425 грн, або на 13,1 %.
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 22 188 грн (25,0 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 6 736 грн, або на 43,6 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 4 221 181 грн надійшло 2 610 960 грн, що становить 61,9 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 500 145 грн, або на 135,0 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 1 639 140 грн надійшло 1 662 280 грн, що становить 101,4 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 146 155 грн, або на 222,1 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 948 680 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 2 582 042 грн, що становить 36,7 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 353 990 грн, або на 59,5 %.
Коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України (код 33010500) протягом звітного періоду надійшло 683 050 грн, що становить 359,5 % виконання до уточненого плану звітного періоду та уточненого плану на рік 190 000 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 3 місяці поточного року спрямовано 68 457 046 грн, що становить 22,9 % виконання уточненого плану на рік (299 049 836 грн) та 62,7 % виконання плану на звітний період (109 140 821 грн).
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 9 510 048 грн, або на 16,1 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 10 932 337 грн, при уточненому призначенні на звітний період 12 426 313 грн, що становить 88,0 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 9 019 381 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 630 702 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 9 124 373 грн, при планових показниках на звітний період 9 863 580 грн, що становить 92,5 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 264 723 грн, або 33,0 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 1 713 452 грн, при планових показниках на звітний період 2 341 461 грн, що становить 73,2 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 68 964 грн, або на 4,2 %.
Відповідно до «Програми розвитку архівної справи комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2026-2028 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 94 512 грн, при уточненому призначенні на звітний період 221 272 грн, що становить 42,7 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на -5 280 грн, або на -5,3 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 38 161 709 грн, при уточненому призначенні на звітний період 57 890 461 грн, що становить 65,9 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 33 673 716 грн,
на продукти харчування – 555 148 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 875 165 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 3 058 225 грн, або на 8,7 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 33 заклади освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 5 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 5 140 595 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 9 665 901 грн;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 17 324 856 грн;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 073 191 грн;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 777 700 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 216 648 грн;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 341 648 грн (2 100 грн - за рахунок коштів місцевого бюджету, 339 548 грн - за рахунок освітньої субвенції);
КТПКВКМБ 1600 „Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 2 397 796 грн;
КТПКВКМБ 1702 „Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 223 373 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 3 809 119 грн, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 5 504 931 грн, що становить 69,2 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 923 420 грн, або на 32,0 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 2 157 306 грн по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2026-2028 роки”, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 3 513 929 грн, що становить 61,4 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 1 627 813 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ТГ на 2026 – 2028 роки” при уточненому призначенні 1 946 002 грн, що становить 83,6 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 24 000 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2025-2028 роки” при уточненому призначенні 45 000 грн, що становить 53,3 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 6 207 686 грн, при уточненому призначенні на звітний період поточного року 10 329 861 грн, що становить 60,1 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано - 4 444 175 грн,
на продукти харчування - 44 453 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано - 91 814 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшилися на 1 879 715 грн, або на 43,4 %.
За звітний період видатки на «Соціальний захист та соціальне забезпечення» проведено по:
КПКВКМБ 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку» – 784 грн, на виконання «Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки»,
КПКВКМБ 3050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» – 26 838 грн, на виконання «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки»,
КПКВКМБ 3121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» – 4 418 616 грн, на виконання «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки» та Цільової програми «Соціальне таксі» на 2026-2028 роки.
Надання соціальних послуг Комунальною установою «Центр надання соціальних послуг» Томашпільської селищної ради
№ п/п Назва послуги Всього надано послуг Примітка
Кількість осіб Охоплено осіб З них:
Дорослих дітей
1 Догляд вдома 223 223 223
2 Підтримане проживання осіб похилого віку та осіб з інвалідністю (транзитне) 1 1 1
3 Надання притулку 1 3 2 1
4 Екстрене (кризове) втручання 1 2 1 1
5 Консульту-вання Довгострокове 2 8 2 6
Разове 295 262 244 18
6 Інформування 317 291 291
7 Соціальний супровід сімей в СЖО 22 107 47 60
8 Соціальний супровід сімей (опіка) 1 2 1 1
9 Супровід під час інклюзивного навчання 1 3 2 1
10 Догляд стаціонарний 37 37 37
111
1
Групові заходи (соціальна адаптація, профілактика, рекреацйні заходи, інформаційно-просвітницькі, психоедукція) 32 427 349 78
12 Транспортні послуги 148 28 23 5
13 Інші Банк одягу 242 447 296 151 Видано одягу 961 кг
Гуманітарний штаб - - - -
Пункт прокату 165 139 138 1
Допомога військовослуж-бовцям (сітки, гостинці, тощо на передову) 6 6 6
Всього: 1494 1986 1663 323
КПКВКМБ 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» – 60 552 грн, на виконання «Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки»,
КПКВКМБ 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України» – 298 316 грн, за рахунок Субвенцї з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету,
КПКВКМБ 3242 «Інші заходи та заклади у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» – 1 402 580 грн, з них:
150 000 грн - відповідно до «Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2026-2028 роки»;
1 252 580 грн - на виконання заходів «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки», з них:
523 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
40 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
320 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
220 000 грн – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
44 580 грн – оплата ритуальних послуг по похованню,
105 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 1 753 603 грн до планових показників на звітний період поточного року 2 914 350 грн, що становить 60,2 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 522 216 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 88 284 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки зменшились на -209 923 грн, або на -10,7 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 702 546 грн;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 966 817 грн,
КТПКВКМБ 4082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» – 84 240 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 780 302 грн, що становить 66,6 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 170 900 грн, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 606 622 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 13 654 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки зменшилися на -7 077 грн, або на -0,9 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 63 816 грн відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2026-2030 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 716 486 грн.
В першу чергу кошти бюджету спрямовувались на фінансування захищених статтей видатків: за 3 місяці поточного року на зазначені цілі використано 55 940 015 грн, що становить 81,7 % усіх видатків загального фонду, у тому числі на зарплату (з нарахуваннями) працівникам бюджетних установ – 49 266 109 грн або 72,0 % всіх видатків.
На фінансування соціально-культурної сфери за 3 місяці поточного року використано 50 712 419 грн, що становить 74,1 % ycix видатків загального фонду, з них: на освіту використано 38 161 709 грн (55,7 % всіх видатків; проти аналогічного періоду 2025 року збільшення на 3 058 225 грн a6o на 8,7 %), на охорону здоров'я 3 809 119 грн (5,6 % всіх видатків; збільшились проти аналогічного періоду 2025 року на 923 420 грн a6o на 32,0 %), на соціальний захист та соціальне забезпечення 6 207 686 грн (9,1 % всіх видатків; збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 1 879 715 грн a6o на 43,4 %), на культуру – 1 753 603 грн (2,6 % всіх видатків: зменшення проти аналогічного періоду 2025 року на -209 923 грн a6o на -10,7 %), на фізичну культуру i спорт – 780 302 грн (1,1 % всіх видатків; зменшення проти аналогічного періоду 2025 року на -7 077 грн a6o на – 0,9 %).
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 4 648 876 грн, що становить 66,4 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 7 006 017 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки зменшились на -11 457 грн, або на -0,2 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116013 „Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства” - 130 541 грн на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки”;
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” –
4 518 335 грн, на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 497 026 грн, вуличне освітлення – 30 272 грн, забезпечення функціонування Томашпільського КП – 3 991 037 грн).
На „Економічну діяльність” використано 89 454 грн, що становить 15,5 % виконання до планових показників звітного періоду 577 200 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою”, відповідно до „Програми забезпечення розроблення Комплексного плану просторового розвитку Томашпільської селищної територіальної громади Тульчинського району Вінницької області на 2024 - 2028 роки” - 29 000 грн;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю”, відповідно до „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки” - 60 454 грн, фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство».
За 3 місяці поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади відповідно до „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2026-2028 роки” на „Інші заходи громадського порядку та безпеки” (КПКВКМБ 0118230) використано 3 960 грн, що становить 16,5 % до уточненого плану на звітний період (24 000 грн).
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 2 070 000 грн, в тому числі:
на виконання „Програми інвестування житлового будівництва в Томашпільській селищній територіальній громаді Вінницької області «Власний дім» на 2025-2028 роки” - інші субвенції з місцевого бюджету (співфінансування обласної програми «Власний дім») – 500 000 грн,
на виконання „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою на 2026-2028 роки”, „Комплексної оборонно-правоохоронна програма Томашпільської селищної територіальної громади на 2026-2028 роки”, «Програми поліпшення техногенної та пожежної безпеки у Томашпільській територіальній громаді, матеріально-технічного забезпечення 28 ДПРЧ (селище Томашпіль) 5 ДПРЗ Головного управління ДСНС України у Вінницькій області (м.Жмеринка) на 2026-2030 роки» –- субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів - 1 570 000 грн, що становить 100 % виконання до планових показників на звітний період (1 570 000 грн).
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 55,75 %
2. Державне управління 15,97 %
3. Соціальний захист 9,07 %
4. Житлово-комунальне господарство 6,79 %
5. Охорона здоров’я 5,56 %
6. Культура і мистецтво 2,56 %
7. Міжбюджетні трансферти 3,02 %
8. Фізична культура і спорт 1,14 %
9. Економічна та інша діяльність 0,14 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 3 місяці поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,96 %,
- поточні трансферти (2600) – 14,51 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 7,03 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 3,99 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,15 %,
- капітальні трансферти (3200) – 0,29 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,07 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 3 місяці минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,71 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 6,62 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,55 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,22 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,72 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,18 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 3 місяці поточного року спрямовано 3 124 058 грн, що становить 21,3 % виконання до планових показників на рік (14 680 982 грн), в тому числі:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 207 504 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 1 374 171 грн;
КТПКВКМБ 1070 „ Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми”- 4 120 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 284 331 грн;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 676 273 грн;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” – 151 839 грн;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 75 844 грн;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 210 540 грн;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” – 210 грн;
КПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання”, відповідно до „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки” - 39 226 грн (фінансування Томашпільського КП);
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” – 100 000 грн, на виконання „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою на 2026-2028 роки”, що становить 25,0 % виконання до планових показників на звітний період (400 000 грн).
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 2 095 000 грн, що становить 49,1 % виконання до планових показників 4 270 000 грн. Протягом 2022- 2026 років використано 20 698 136 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
