Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за січень місяць 2026 року
За січень місяць 2026 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 14 247 289 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 111,0 % виконання до уточненого плану на січень місяць 12 839 356 грн та 7,6 % виконання до плану на рік 188 613 395 грн. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 138 329 грн, або на 17,7 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 39,1 %.
Протягом звітного періоду надійшло 5 568 590 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при уточненому плані на січень місяць 5 574 061 грн, що становить 99,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 5,0 % виконання до плану на рік 112 198 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 871 828 грн, або на 18,6 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 4 754 827 грн при плані на січень місяць 4 472 890 грн, що становить 106,3 % виконання до плану звітного періоду та 6,3 % виконання до плану на рік 75 054 733 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 617 095 грн, або на 14,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 401 664 грн при уточненому плані на січень місяць 273 005 грн, що становить 147,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 1,4 % виконання до плану на рік 29 502 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 249 942 грн, або на 164,7 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло -6 885 грн при плані на січень місяць 28 166 грн та плані на рік 440 416 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 35 051 грн.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 418 984 грн при плані на січень місяць 800 000 грн, що становить 52,4 % виконання до плану звітного періоду та 5,8 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 39 842 грн, або на 10,5 %.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) надійшло 300 грн, що становить 0,2 % виконання до плану на рік 198 011 грн.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (крім видобування корисних копалин, визначених як Активи природних ресурсів) (код 13030100) надійшло 9 грн при плані на рік 69 019 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 81 грн, або на 90,1 %.
Протягом звітного періоду надійшло 497 308 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900) при уточненому плані звітного періоду 351 615 грн, що становить 141,4 % виконання до плану на січень місяць з урахуванням змін та 9,4 % виконання до плану на рік 5 314 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 175 125 грн, або на 54,4 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при плані звітного періоду 10 275 грн надійшло 23 077 грн, що становить 224,6 % виконання до плану на січень місяць та 5,2 % виконання до плану на рік 439 789 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 37 766 грн, або на 62,1 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду з урахуванням змін 341 340 грн надійшло 474 231 грн, що становить 138,9 % виконання до уточненого плану до плану на січень місяць та 9,7 % виконання до плану на рік 4 875 146 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 212 891 грн, або на 81,5 %.
При плані звітного періоду 264 178 грн надійшло 296 950 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 112,4 % виконання до плану на січень місяць та 9,1 % виконання до плану на рік 3 268 551 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 32 771 грн, або на 12,4 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 183 479 грн при плані звітного періоду 156 811 грн, що становить 117,0 % виконання до плану на січень місяць та 8,7 % виконання до плану на рік 2 118 754 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 26 667 грн, або на 17,0 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 113 471 грн при плані звітного періоду 107 367 грн, що становить 105,7 % виконання до плану на січень місяць та 9,9 % виконання до плану на рік 1 149 797 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 6 104 грн, або на 5,7 %.
При плані звітного періоду 2 625 619 грн надійшло 3 012 537 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 21,1 %, що становить 114,7 % виконання до плану на січень місяць та 8,3 % виконання до плану на рік 36 173 933 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 152 485 грн, або на 5,3 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 507 754 грн при плані звітного періоду 574 471 грн, що становить 88,4 % виконання до плану на січень місяць та 10,2 % виконання до плану на рік 4 980 208 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 160 576 грн, або на 24,0 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 22 140 грн при плані звітного періоду 118 399 грн, що становить 18,7 % виконання до плану на січень місяць та 2,5 % виконання до плану на рік 874 462 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 96 259 грн, або на 81,3 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 79 316 грн при плані звітного періоду 93 296 грн, що становить 85,0 % виконання до плану на січень місяць та 4,1 % виконання до плану на рік 1 922 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 107 839 грн, або на 57,6 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 406 299 грн при плані звітного періоду 362 776 грн, що становить 112,0 % виконання до плану на січень місяць та 18,6 % виконання до плану на рік 2 182 945 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 43 522 грн, або на 12,0 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 2 504 783 грн при плані звітного періоду 2 051 148 грн, що становить 122,1 % виконання до плану на січень місяць та 8,1 % виконання до плану на рік 31 093 725 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 313 060 грн, або на 14,3 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 33 321 грн при плані звітного періоду 28 940 грн, що становить 115,1 % виконання до плану на січень місяць та 5,4 % виконання до плану на рік 613 145 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 381 грн, або на 15,1 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 1 899 816 грн при плані звітного періоду 1 784 694 грн, що становить 106,5 % виконання до плану на січень місяць та 8,4 % виконання до плану на рік в сумі 22 599 765 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 25 453 грн, або на 1,3 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 111 311 грн при плані звітного періоду 133 362 грн, що становить 83,5 % виконання до плану на січень місяць та 2,8 % виконання до плану на рік 3 984 639 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 22 051 грн, або на 16,5 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 460 336 грн при плані звітного періоду 104 152 грн, що становить 442,0 % виконання до плану на січень місяць та 11,8 % виконання до плану на рік 3 896 176 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 356 183 грн, або на 342,0 %.
Протягом звітного періоду надійшло 4 681 439 грн єдиного податку (код 18050000) (32,9 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на січень місяць 3 954 084 грн, що становить 118,4 % виконання до плану звітного періоду та 15,8 % виконання до плану на рік 29 597 368 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 827 351 грн, або на 21,5 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 37 471 грн, що становить 26,2 % виконання до плану на січень місяць 143 155 грн та 4,2 % виконання до плану на рік 890 801 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 105 688 грн, або на 73,8 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 1 795 108 грн, що становить 120,3 % виконання до плану на січень місяць 1 492 598 грн та 10,1 % виконання до плану на рік 17 752 627 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 402 510 грн, або на 28,9 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при плані звітного періоду 2 318 331 грн надійшло 2 848 860 грн, що становить 122,9 % виконання до плану на січень місяць та 26,0 % виконання до плану на рік 10 953 940 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 530 529 грн, або на 22,9 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 48 000 грн, що становить 93,4 % виконання до плану на рік 51 403 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 400 грн, або на 12,7 %.
Протягом звітного періоду надійшло 54 448 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 4321,3 % виконання до плану звітного періоду 1 260 грн та 66,4 % виконання до плану на рік 82 034 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 53 188 грн, або на 4221,3 %.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 86 309 грн, що становить 127,6 % виконання до плану на січень місяць 67 617 грн та 6,5 % виконання до плану на рік 1 335 971 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 20 753 грн, або на 31,7 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 3 620 грн, що становить 241,3 % виконання до плану звітного періоду 1 500 грн та 6,8 % виконання до плану на рік 53 112 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 120 грн, або на 141,3 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 23 856 грн, що становить 60,9 % виконання до плану на січень місяць 39 185 грн та 4,0 % виконання до плану на рік 601 309 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 15 330 грн, або на 39,1 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 58 833 грн при плані звітного періоду 26 932 грн, що становить 218,5 % виконання до плану на січень місяць та 8,6 % виконання до плану на рік 681 550 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 33 963 грн, або на 136,6 %.
При плані звітного періоду 297 грн надійшло 434 грн державного мита (код 22090000), що становить 146,1 % виконання до плану на січень місяць та 12,1 % виконання до плану на рік 3 600 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 755 грн.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) надійшло 181 грн, що становить 92,7 % виконання до плану на січень місяць 195 грн та 10,2 % виконання до плану на рік 1 771 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 7 604 грн.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 253 грн, що становить 248,2 % виконання до плану на січень місяць 102 грн та 13,8 % виконання до плану на рік 1 829 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 151 грн, або на 147,1 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 965 грн при плані звітного періоду 625 грн, що становить 154,4 % виконання до плану на січень місяць та 12,9 % виконання до плану на рік 7 502 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 8 546 грн, або на 89,9 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 11 824 243 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на січень місяць з урахуванням змін та 11,3 % виконання до уточненого плану на рік 104 788 241 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41020000) надійшло 1 974 700 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 8,3 % виконання до плану на рік 23 696 400 грн, а саме:
базової дотації (код 41020100) надійшло 1 653 200 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 8,3 % виконання до плану на рік 19 838 400 грн,
додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (код 41021400) надійшло 321 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 8,3 % виконання до плану на рік 3 858 000 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41030000) надійшло 9 539 900 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 12,3 % виконання до уточненого плану на рік 77 703 400 грн, а саме:
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти (код 41031100) надійшло 532 900 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 20,0 % виконання до плану на рік 2 664 400 грн,
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 7 659 700 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 11,4 % виконання до плану на рік 66 955 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 1 347 300 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 16,7 % виконання до уточненого плану на рік 8 083 800 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (код 41050000) надійшло 309 643 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 9,1 % виконання до уточненого плану на рік 3 388 441 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 140 750 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 11,4 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 230 750 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 68 814 грн (для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 34 187 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 25 056 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 9 571 грн)), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,2 % виконання до плану на рік 956 743 грн,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41059300) надійшло 100 079 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 8,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 200 948 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за січень місяць 2026 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 105,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 24 663 599 грн, надійшло 26 071 532 грн) та на 8,9 % виконання до уточненого плану на рік 293 401 636 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 12 191 867 грн надійшло 1 180 959 грн надходжень, що становить 9,7 % виконання до уточненого плану на січень місяць та 9,6 % виконання до уточненого плану на рік 12 323 057 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 876 142 грн, або на 287,4 %.
За січень місяць надійшло 3 217 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 2,9 % виконання до плану на рік 112 010 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 97 грн, або на 3,1 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 465 грн, що становить 0,5 % виконання до плану на рік 91 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 97 грн, або на 26,3 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 2 753 грн, що становить 13,1 % виконання до плану на рік 21 010 грн.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25010000) надійшло 556 742 грн, що становить 4,6 % виконання до уточненого плану на рік 12 191 867 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 255 046 грн, або на 84,5 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік 9 654 150 грн надійшло 80 847 грн, що становить 0,8 % виконання до плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 83 175 грн, або на 50,7 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 9 565 510 грн надійшло 79 850 грн (0,8 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 81 315 грн, або на 50,5 %.
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 997 грн (1,1 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 360 грн, або на 26,5 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 2 537 717 грн надійшло 475 895 грн, що становить 18,8 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 338 221 грн, або на 245,7 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 144 947 грн надійшло 155 582 грн, що становить 107,3 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 146 095 грн, або на 1 539,9 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 320 313 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 2 392 770 грн, що становить 13,4 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 192 126 грн, або на 149,9 %.
Коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України (код 33010500) протягом звітного періоду надійшло 621 000 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за січень поточного року спрямовано 22 117 025 грн, що становить 7,5 % виконання уточненого плану на рік (293 401 636 грн) та 62,9 % виконання плану на звітний період (35 184 430 грн).
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 3 490 352 грн, або на 18,7 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 3 167 817 грн, при уточненому призначенні на звітний період 3 811 191 грн, що становить 83,1 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 2 990 641 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 63 502 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 2 580 804 грн, при планових показниках на звітний період 2 996 220 грн, що становить 86,1 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 317 484 грн, або 14,0 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 555 619 грн, при планових показниках на звітний період 778 371 грн, що становить 71,4 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на - 4 473 грн., або на - 0,8 %.
Відповідно до «Програми розвитку архівної справи комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2026-2028 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 31 394 грн, при уточненому призначенні на звітний період 36 600 грн, що становить 85,8 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на -1 914 грн., або на -5,7 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 14 036 537 грн, при уточненому призначенні на звітний період 18 789 121 грн, що становить 74,7 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 13 728 174 грн,
на продукти харчування – 5 920 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 289 493 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 172 400 грн, або на 18,3 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 33 заклади освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 5 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 1 969 143 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 2 448 215 грн;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 7 121 140 грн;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 403 295 грн;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 295 537 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 446 623 грн;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 140 048 грн (за рахунок освітньої субвенції);
КТПКВКМБ 1600 „Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 1 209 418 грн;
КТПКВКМБ 1702 „Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 3 119 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 465 431 грн, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 1 939 344 грн, що становить 24,0 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки зменшились на -61 541 грн, або на -11,7 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 96 971 грн по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2026-2028 роки”, при уточненому призначенні призначенні на звітний період 1 338 857 грн, що становить 7,2 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 368 460 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ТГ на 2026 – 2028 роки” при уточненому призначенні 589 487 грн, що становить 62,5 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 1 913 935 грн, при уточненому призначенні на звітний період поточного року 2 335 320 грн, що становить 82,0 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 1 305 465 грн,
на продукти харчування – 12 300 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 9 302 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшилися на 499 531 грн, або на 35,3 %.
За звітний період видатки на «Соціальний захист та соціальне забезпечення» проведено по:
КПКВКМБ 3121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» – 1 287 916 грн, на виконання «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки» та Цільової програми «Соціальне таксі» на 2026-2028 роки,
КПКВКМБ 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України» – 100 019 грн,
КПКВКМБ 3242 «Інші заходи та заклади у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» – 526 000 грн, з них:
50 000 грн. - відповідно до «Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2026-2028 роки»;
476 000 грн. - на виконання заходів «Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2026-2028 роки», з них:
161 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
5 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
115 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
135 000 грн – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
60 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 648 826 грн до планових показників на звітний період поточного року 983 350 грн, що становить 66,0 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 628 250 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 14 196 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 18 363 грн, або на 2,9 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 271 484 грн;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 372 312 грн,
КТПКВКМБ 4082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» – 5 030 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 260 930 грн, що становить 65,2 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 399 900 грн, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 247 079 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 4 251 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки зменшилися на - 677 грн, або на - 0,3 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 3 600 грн. відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2026-2030 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 257 330 грн.
В першу чергу кошти бюджету спрямовувались на фінансування захищених статтей видатків: за січень поточного року на зазначені цілі використано 20 346 693 грн, що становить 92,0 % усіх видатків загального фонду, у тому числі на зарплату (з нарахуваннями) працівникам бюджетних установ – 18 899 609 грн або 85,5 % всіх видатків.
На фінансування соціально-культурної сфери за січень поточного року використано 17 325 659 грн, що становить 78,3 % ycix видатків загального фонду, з них: на освіту використано 14 036 537 грн (63,5 % всіх видатків; проти аналогічного періоду 2025 року збільшення на 2 172 400 грн a6o на 18,3 %), на охорону здоров'я 465 431 грн (2,1 % всіх видатків; зменшились проти аналогічного періоду 2025 року на - 61 541 грн a6o на 11,7 %), на соціальний захист та соціальне забезпечення 1 913 935 грн (8,7 % всіх видатків; збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 499 531 грн a6o на 35,3 %), на культуру – 648 826 грн (2,9 % всіх видатків: збільшення проти аналогічного періоду 2025 року на 18 363 грн a6o на 2,9 %), на фізичну культуру i спорт – 260 930 грн (1,2 % всіх видатків; зменшення проти аналогічного періоду 2025 року на - 677 грн a6o на - 0,3 %).
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 1 122 229 грн, що становить 60,1 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 868 204 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2025 року видатки збільшились на 49 860 грн, або на 4,6 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 1 122 229 грн, на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 22 500 грн, вуличне освітлення – 20 000 грн, забезпечення функціонування Томашпільського КП – 1 079 729 грн).
За січень поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади відповідно до „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2026-2028 роки” на „Інші заходи громадського порядку та безпеки” (КПКВКМБ 0118230) використано 1 320 грн, що становить 16,5 % до уточненого плану на звітний період.
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 63,47 %
2. Державне управління 14,32 %
3. Соціальний захист 8,66 %
4. Житлово-комунальне господарство 5,07 %
5. Охорона здоров’я 2,10 %
6. Культура і мистецтво 2,93 %
7. Фізична культура і спорт 1,18 %
8. Міжбюджетні трансферти 2,26 %
9. Інша діяльність 0,01 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за січень поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 85,45 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 1,81 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 0,97 %,
- поточні трансферти (2600) – 9,39 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,38 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за січень минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 76,71 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 3,16 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 8,17 %,
- поточні трансферти (2600) – 8,68 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 3,28 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за січень поточного року спрямовано 528 986 грн, що становить 4,3 % виконання до планових показників на рік (12 323 297 грн), в тому числі:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 53 898 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 241 803 грн;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 205 270 грн;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” - 28 014 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 175 000 грн, що становить 26,9 % виконання до планових показників 650 000 грн.
Протягом 2022-2026 років використано 18 778 136 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
