Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 5 місяців 2025 року
За 5 місяців 2025 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 59 947 632 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 97,3 % виконання до уточненого плану на звітний період 61 601 040 грн та 32,5 % виконання до плану на рік 184 285 132 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 131 017 грн, або на 0,2 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 52,9 %.
Протягом звітного періоду надійшло 31 688 093 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на 5 місяців 34 413 857 грн, що становить 92,1 % виконання до плану звітного періоду та 27,7 % виконання до плану на рік 114 276 471 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 2 728 335 грн, або на 7,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 24 950 136 грн при плані на 5 місяців 28 425 917 грн, що становить 87,8 % виконання до плану звітного періоду та 32,1 % виконання до плану на рік 77 846 677 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 708 365 грн, або на 2,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 5 823 670 грн при плані на 5 місяців 5 057 483 грн, що становить 115,1 % виконання до плану звітного періоду та 20,3 % виконання до плану на рік 28 757 366 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 759 800 грн, або на 23,2 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло 206 636 грн при плані на 5 місяців 167 692 грн, що становить 123,2 % виконання до плану звітного періоду та 43,7 % виконання до плану на рік 472 428 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 66 999 грн, або на 48,0 %.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 707 651 грн при плані на 5 місяців 762 765 грн, що становить 92,8 % виконання до плану звітного періоду та 9,8 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 743 898 грн, або на 71,1 %.
При плані на 5 місяців 147 396 грн надійшло 159 838 грн податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200), що становить 108,4 % виконання до плану звітного періоду та 105,8 % виконання до плану на рік 151 096 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 19 614 грн, або на 10,9 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (код 13010000) надійшло 132 874 грн, що становить 99,9 % виконання до плану на 5 місяців 133 006 грн та 44,1 % виконання до плану на рік 301 198 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 11 161 грн, або на 7,7 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (код 13010100) надійшло 113 237 грн, що становить 100,4 % виконання до плану на 5 місяців 112 809 грн та 47,5 % виконання до плану на рік 238 248 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 8 211 грн, або на 6,8 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) (код 13010200) надійшло 19 638 грн при плані звітного періоду 20 197 грн, що становить 97,2 % виконання до плану на 5 місяців та 31,2 % виконання до плану на рік 62 950 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 2 950 грн, або на 13,1 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення (код 13030100) надійшло 26 565 грн, що становить 148,5 % виконання до плану звітного періоду 17 888 грн та 63,6 % виконання до плану на рік 41 752 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 9 862 грн, або на 59,0 %.
Протягом звітного періоду надійшло 1 839 288 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900)) при уточненому плані звітного періоду 1 291 309 грн, що становить 142,4 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін та 50,5 % виконання до плану на рік 3 644 113 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 993 656 грн, або на 117,5 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при уточненому плані звітного періоду 187 762 грн надійшло 307 818 грн, що становить 163,9 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін та 65,4 % виконання до плану на рік 470 975 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 178 055 грн, або на 137,2 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 103 547 грн надійшло 1 531 470 грн, що становить 138,8 % виконання до уточненого плану до плану на 5 місяців та 48,3 % виконання до плану на рік 3 173 138 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 815 601 грн, або на 113,9 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін 1 019 891 грн надійшло 1 129 697 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 110,8 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 37,3 % виконання до плану на рік 3 024 707 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 378 356 грн, або на 50,4 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 717 895 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 538 015 грн, що становить 133,4 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 42,5 % виконання до плану на рік 1 688 175 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 331 397 грн, або на 85,7 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 411 802 грн при плані звітного періоду 481 876 грн, що становить 85,5 % виконання до плану на 5 місяців та 30,8 % виконання до плану на рік 1 336 532 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 46 959 грн, або на 12,9 %.
При уточненому плані звітного періоду 11 771 825 грн надійшло 13 222 795 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 22,1 %, що становить 112,3 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 42,4 % виконання до плану на рік 31 169 003 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 413 120 грн, або на 12,0 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 2 451 729 грн при уточненому плані звітного періоду 1 849 932 грн, що становить 132,5 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін та 61,5 % виконання до плану на рік 3 986 158 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 156 123 грн, або на 89,2 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 265 818 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 223 676 грн, що становить 118,8 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 50,8 % виконання до плану на рік 523 384 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 112 606 грн, або на 73,5 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 1 198 697 грн при уточненому плані звітного періоду 543 742 грн, що становить 220,5 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін та 97,2 % виконання до плану на рік 1 233 338 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 963 216 грн, або на 409,0 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 987 214 грн при плані звітного періоду 1 082 514 грн, що становить 91,2 % виконання до плану на 5 місяців та 44,3 % виконання до плану на рік 2 229 436 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 80 301 грн, або на 8,9 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 10 771 066 грн при плані звітного періоду 9 896 893 грн, що становить 108,8 % виконання до плану на 5 місяців та 39,7 % виконання до плану на рік 27 132 845 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 281 997 грн, або на 2,7 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 262 904 грн при плані звітного періоду 240 884 грн, що становить 109,1 % виконання до плану на 5 місяців та 53,4 % виконання до плану на рік 491 930 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 22 022 грн, або на 9,1 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 9 339 429 грн при плані звітного періоду в сумі 8 164 348 грн, що становить 114,4 % виконання до плану на 5 місяців та 46,7 % виконання до плану на рік в сумі 19 997 728 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 585 084 грн, або на 20,4 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 298 780 грн при плані звітного періоду 350 590 грн, що становить 85,2 % виконання до плану на 5 місяців та 9,4 % виконання до плану на рік 3 185 252 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 87 216 грн, або на 22,6 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 869 952 грн при плані звітного періоду 1 141 071 грн, що становить 76,2 % виконання до плану на 5 місяців та 25,2 % виконання до плану на рік 3 457 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 237 893 грн, або на 58,7 %.
Протягом звітного періоду надійшло 10 945 535 грн єдиного податку (код 18050000) (18,3 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на 5 місяців 11 985 602 грн, що становить 91,3 % виконання до плану звітного періоду та 37,0 % виконання до плану на рік 29 595 753 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 34 888 грн, або на 0,3 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 419 769 грн, що становить 71,6 % виконання до плану на 5 місяців 586 364 грн та 24,7 % виконання до плану на рік 1 702 687 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 136 597 грн, або на 24,6 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 6 473 169 грн, що становить 85,0 % виконання до плану на 5 місяців 7 611 654 грн та 35,9 % виконання до плану на рік 18 034 632 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 202 305 грн, або на 3,0 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при плані звітного періоду 3 787 584 грн надійшло 4 052 596 грн, що становить 107,0 % виконання до плану на 5 місяців та 41,1 % виконання до плану на рік 9 858 434 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 304 015 грн, або на 8,1 %.
За 5 місяців надійшло 4 697 грн частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (код 21010300), що становить 7,1 % виконання до плану звітного періоду 66 469 грн та 5,0 % виконання до плану на рік 94 791 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 105 097 грн, або на 95,7 %.
Протягом звітного періоду до бюджету громади надійшло 84 299 грн інших надходжень (код 21080500).
Адміністративних штрафів та інших санкцій (код 21081100) надійшло 6 970 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 7 812 грн, що становить 89,2 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 71,2 % виконання до плану на рік 9 788 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 250 грн, або на 156,3 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 42 600 грн, що становить 156,6 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік 27 200 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 29 000 грн, або на 213,2 %.
Протягом звітного періоду надійшло 70 950 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 1 010,7 % виконання до плану звітного періоду 7 020 грн та 359,0 % виконання до плану на рік 19 762 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 64 650 грн, або на 1 026,2 %.
Коштів гарантійного та реєстраційного внесків, що визначені Законом України «Про оренду державного та комунального майна», які підлягають перерахуванню оператором електронного майданчика до відповідного бюджету (код 21082400) надійшло 800 грн.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 563 454 грн, що становить 80,2 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін 702 600 грн та 29,6 % виконання до плану на рік 1 906 046 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 35 030 грн, або на 6,6 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 30 710 грн, що становить219,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 14 013 грн та 80,4 % виконання до плану на рік 38 190 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на20 720 грн, або на 207,4 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 195 959 грн, що становить 75,4 % виконання до плану на 5 місяців 260 036 грн та 25,1 % виконання до плану на рік 779 763 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 106 075 грн, або на 118,0 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 336 786 грн при плані звітного періоду 428 551 грн, що становить 78,6 % виконання до плану на 5 місяців та 31,0 % виконання до плану на рік 1 088 093 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 91 766 грн, або на 21,4 %.
При плані звітного періоду 1 129 грн та плані на рік 3 325 грн надійшло -6 534 грн державного мита (код 22090000).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 806 грн.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) надійшло -6 827 грн при плані на 5 місяців 534 грн та плані на рік 1 328 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 307 грн.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 292 грн, що становить 49,1 % виконання до плану на 5 місяців 595 грн та 14,6 % виконання до плану на рік 1 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 500 грн, або на 63,1 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 35 711 грн при уточненому плані звітного періоду 8 036 грн, що становить 444,4 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін та 212,9 % виконання до плану на рік 16 772 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 24 894 грн, або на 230,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 36 195 947 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 99,2 % виконання до плану на 5 місяців з урахуванням змін 36 474 008 грн та 58,6 % виконання до уточненого плану на рік 61 746 301 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація (код 41020100)) надійшло 2 418 000 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 41,7 % виконання до плану на рік 5 802 900 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 32 604 700 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 61,0 % виконання до уточненого плану на рік 53 443 700 грн, а саме:
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 28 968 500 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 60,3 % виконання до плану на рік 48 008 600 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (код 41035400) надійшло 120 400 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 57,3 % виконання до уточненого плану на рік 210 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» (код 41036000) надійшло 429 800 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 28,2 % виконання до уточненого плану на рік 1 521 600 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 3 086 000 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 83,3 % виконання до уточненого плану на рік 3 703 300 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 173 247 грн, що становить 80,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 1 451 308 грн та 46,9 % виконання до уточненого плану на рік 2 499 701 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 635 626 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 60,3 % виконання до плану на рік 1 053 410 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 370 570 грн (для комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» з бюджету Вапнярської селищної територіальної громади – 135 253 грн, для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» – 235 317 грн (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 149 337 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 44 480 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 41 500 грн), що становить 57,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 648 631 грн та 35,3 % виконання до уточненого плану на рік 1 051 186 грн,
субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41057700) надійшло 52 704 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 25,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 210 816 грн,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41059300) надійшло 114 347 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 62,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 184 288 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 5 місяців 2025 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 98,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 98 075 048 грн, надійшло 96 143 579 грн) та на 39,1 % виконання до уточненого плану на рік 246 031 433 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 19 248 307 грн надійшло 8 906 913 грн надходжень, що становить 46,3 % виконання до уточненого плану на 5 місяців та 46,1 % виконання до уточненого плану на рік 19 308 987 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 354 661 грн, або на 95,7 %.
За 5 місяців надійшло 63 812 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 72,5 % виконання до плану на 5 місяців 87 970 грн та 49,3 % виконання до плану на рік 129 470 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 20 331 грн, або на 24,2 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 55 395 грн, що становить 67,7 % виконання до плану на 5 місяців 81 840 грн та 49,3 % виконання до плану на рік 112 340 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 21 400 грн, або на 27,9 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 8 417 грн, що становить 137,3 % виконання до плану на 5 місяців 6 130 грн та 49,1 % виконання до плану на рік 17 130 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 069 грн, або на 14,5 %.
Протягом звітного періоду надійшло 13 227 грн грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності (код 24062100), що становить 69,0 % виконання до плану на рік 19 180 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 20 938 грн, або на 61,3 %.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25010000) надійшло 8 744 325 грн, що становить 45,6 % виконання до уточненого плану на рік 19 160 337 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 240 652 грн, або на 149,6 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік з урахуванням змін 16 292 729 грн надійшло 6 665 254 грн, що становить 40,9 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 294 132 грн, або на 386,1 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 10 737 135 грн надійшло 1 164 721 грн (10,8 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 109 385 грн, або на 8,6 %.
надходжень бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності (код 25010200) надійшло 5 466 954 грн (100,0 % виконання до уточненого плану на рік).
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 26 409 грн (29,8 % виконання до річного плану).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 69 917 грн, або на 72,6 %.
надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надійшло 7 170 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 6 480 грн, або на 939,1 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 2 867 608 грн надійшло 2 079 071 грн, що становить 72,5 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 53 480 грн, або на 2,5 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 895 925 грн надійшло 925 748 грн, що становить 103,3 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 121 809 грн, або на 15,2 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 1 153 322 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 1 971 682 грн, що становить 58,5 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 175 289 грн, або на 13,2 %.
До бюджету громади надійшло 85 549 грн коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим (код 33010100).
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 22 913 грн, або на 36,6 %.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 5 місяців поточного року спрямовано 98 666 038 грн, що становить 39,9 % виконання уточненого плану на рік (247 183 857 грн) та 78,1 % виконання плану на звітний період (126 293 318 грн).
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 10 067 559 грн, або на 11,4 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 13 662 261 грн, при уточненому призначенні на звітний період 20 382 468 грн, що становить 67,0 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 11 799 046 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 990 185 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 10 797 519 грн, при планових показниках на звітний період 16 204 313 грн, що становить 66,6 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 210 734 грн, або 2,0 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 2 696 516 грн, при планових показниках на звітний період 3 947 287 грн, що становить 68,3 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 691 164 грн, або на 34,5 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 168 226 грн, при уточненому призначенні на звітний період 230 868 грн, що становить 72,9 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 18 952 грн, або на 12,7 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 61 831 655 грн, при уточненому призначенні на звітний період 73 955 209 грн., що становить 83,6 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 51 347 254 грн,
на продукти харчування – 1 417 560 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 7 140 049 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 8 967 837 грн, або на 17,0 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 35 закладів освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 7 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 8 894 856 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 17 603 924 грн;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 27 384 543 грн;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 503 970 грн;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 086 837 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 596 919 грн;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 621 915 грн (за рахунок коштів місцевого бюджету – 2 800 грн, за рахунок освітньої субвенції – 619 115 грн);
КТПКВКМБ 1200 „Проведення (надання) додаткових психологопедагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 120 400 грн;
КТПКВКМБ 1600 „ Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” – 3 018 291 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 4 473 779 грн, при уточненому призначенні 6 338 582 грн, що становить 70,6 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки зменшились на -184 025 грн, або на 4,0 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 2 037 888 грн по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2024-2027 роки”, при уточненому призначенні 3 408 055 грн, що становить 59,8 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 2 405 891 грн по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги на території Томашпільської селищної ради на 2024-2027 рр.” при уточненому призначенні 2 895 527 грн, що становить 83,1 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 30 000 грн на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2025-2028 роки” що становить 85,7 % виконання до уточненого призначення (35 000 грн).
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 7 091 703 грн, при уточненому призначенні на звітний період поточного року 8 480 054 грн, що становить 83,6 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 296 134 грн;
на продукти харчування – 42 817 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 50 916 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 1 237 330 грн, або на 21,1 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 3 537 грн, на виконання „Програма відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” – 43 206 грн, на виконання „Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 4 468 929 грн, на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік” та „Програми «Соціальне таксі» на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 206 384 грн, на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3193 „Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України” – 87 756 грн;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 2 281 890 грн, з них:
140 000 грн - відповідно до „Програма по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2025 рік”;
2 141 890 грн - на виконання заходів „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”, з них:
981 890 рн - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
70 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
905 000 грн - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
95 000 грн – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
90 000 грн – надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 2 984 536 грн до планових показників на звітний період поточного року 4 596 099 грн, що становить 64,9 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 548 137 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 258 636 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 15 532 грн, або на 0,5 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 1 190 299 грн;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 1 679 368 грн;
КТПКВКМБ 4082 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 114 869 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 232 440 грн, що становить 59,6 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 066 666 грн, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 014 761 грн,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 7 140 049 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки зменшилися на -126 944 грн, або на 13,4 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 87 260 грн відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2021-2025 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 1 110 044 грн.;
КТПКВКМБ 5049 „Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» - 35 136 грн.
В першу чергу кошти бюджету спрямовувались на фінансування захищених статтей видатків: за січень-травень 2025 року на зазначені цілі використано 84 555 288 грн, що становить 85,7 % усіх видатків загального фонду, у тому числі на зарплату (з нарахуваннями) працівникам бюджетних установ – 71 005 332 грн. або 71,2 % всіх видатків.
На фінансування соціально-культурної сфери за 5 місяців 2025 року використано 77 614 112 грн, що становить 81,3 % ycix видатків загального фонду. 3 них, на освіту використано 61 831 655 грн (62,7 % всіх видатків; проти аналогічного періоду минулого року збільшення на 8 967 837 грн a6o на 17,0 %), на охорону здоров'я 4 473 779 грн (4,5 % всіх видатків; зменшились проти 5-и місяців 2024 року на -184 025 грн a6o на 4,0 %), на соціальний захист та соціальне забезпечення — 7 091 703 грн (7,2 % всіх видатків; збільшення проти січня-травня 2024 року на 1 237 330 грн a6o на 21,1 %), на культуру — 2 984 536 грн (3,0 % всіх видатків: збільшення проти аналогічного періоду минулого року на 15 532 грн a6o на 0,5 %), на фізичну культуру i спорт — 1 232 440 грн (1,2 % всіх видатків; зменшення проти січня-травня 2024 року на -126 944 грн a6o на 9,3 %).
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 6 718 836 грн, що становить 72,9 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 9 213 465 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки зменшились на -527 880 грн, або на 7,3 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 5 872 349 грн, на виконання „Програма розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 271 488 грн, вуличне освітлення – 493 873 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 5 106 988 грн).
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” – 632 200 грн, відповідно до „Програми відшкодування різниці в тарифах на послуги з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення для споживачів Томашпільської територіальної громади в 2025 році ”;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” – 214 286 грн відповідно до „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу).
На „Економічну діяльність” використано 170 829 грн, що становить 36,0 % виконання до планових показників на звітний період 474 640 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування”, відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2025 рік» - 20 000 грн,
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю”, відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2025 рік» - 150 829 грн - фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство».
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 500 000 грн, на виконання „Програми інвестування житлового будівництва в Томашпільській селищній територіальній громаді Вінницької області «Власний дім» на 2025-2028 роки” - інші субвенції з місцевого бюджету (співфінансування обласної програми «Власний дім»), що становить 100 % виконання до планових показників на звітний період 500 000 грн.
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 62,67 %
2. Державне управління 13,85 %
3. Соціальний захист 7,19 %
4. Житлово-комунальне господарство 6,81 %
5. Охорона здоров’я 4,53 %
6. Культура і мистецтво 3,02%
7. Фізична культура і спорт 1,25 %
8. Міжбюджетні трансферти 0,51 %
9. Економічна діяльність 0,17 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 5 місяців поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,97 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 9,11 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 4,80 %,
- поточні трансферти (2600) – 11,37 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,62 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,13 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 5 місяців минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 68,67 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,66 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 9,47 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,87 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,25 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,08 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 5 місяців поточного року спрямовано 11 297 608 грн, що становить 44,1 % виконання до планових показників на рік (25 606 622 грн), в тому числі:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 1 184 527 грн;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 5 591 744 грн;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” – 9 831 грн;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” – 390 511 грн;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 126 743 грн;
КТПКВКМБ 1291 „Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 53 033 грн;
КТПКВКМБ 1292 „Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 477 301 грн;
КТПКВКМБ 1403 „Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 1 886 872 грн;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 1 303 730 грн;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” –135 605 грн;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 73 925 грн;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 11 735 грн;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” – 2 052 грн;
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” на виконання „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2022-2025 роки„ – 50 000 грн., що становить 100 % виконання до уточненого плану.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 1 045 000 грн, що становить 40,7 % виконання до планових показників 2 570 000 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
