Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2025 року
За 4 місяці 2025 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 49 071 006 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 100,9 % виконання до уточненого плану на звітний період 48 654 668 грн та 26,6 % виконання до плану на рік 184 285 132 грн. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 3 572 605 грн, або на 7,9 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 51,9 %. Протягом звітного періоду надійшло 25 468 817 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на 4 місяці 26 406 664 грн, що становить 96,4 % виконання до плану звітного періоду та 22,3 % виконання до плану на рік 114 276 471 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 050 555 грн, або на 4,3 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 20 154 143 грн при плані на 4 місяці 21 421 033 грн, що становить 94,1 % виконання до плану звітного періоду та 25,9 % виконання до плану на рік 77 846 677 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 149 474 грн, або на 11,9 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 4 461 242 грн при плані на 4 місяці 4 151 105 грн, що становить 107,5 % виконання до плану звітного періоду та 15,5 % виконання до плану на рік 28 757 366 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 572 765 грн, або на 14,7 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло 144 303 грн при плані на 4 місяці 135 214 грн, що становить 106,7 % виконання до плану звітного періоду та 30,5 % виконання до плану на рік 472 428 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 157 грн, або на 3,7 %.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 709 129 грн при плані на 4 місяці 699 312 грн, що становить 101,4 % виконання до плану звітного періоду та 9,8 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 676 840 грн, або на 70,3 %.
При плані на 4 місяці 147 396 грн надійшло 158 813 грн податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200), що становить 107,7 % виконання до плану звітного періоду та 105,1 % виконання до плану на рік 151 096 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 20 639 грн, або на 11,5 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (код 13010000) надійшло 58 107 грн, що становить 133,6 % виконання до плану на 4 місяці 43 487 грн та 19,3 % виконання до плану на рік 301 198 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 9 068 грн, або на 13,5 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (код 13010100) надійшло 47 080 грн, що становить 148,2 % виконання до плану на 4 місяці 31 767 грн та 19,8 % виконання до плану на рік 238 248 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 2 947 грн, або на 5,9 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) (код 13010200) надійшло 11 027 грн при плані звітного періоду 11 720 грн, що становить 94,1 % виконання до плану на 4 місяці та 17,5 % виконання до плану на рік 62 950 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 6 121 грн, або на 35,7 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення (код 13030100) надійшло 13 708 грн, що становить 191,1 % виконання до плану звітного періоду 7 172 грн та 32,8 % виконання до плану на рік 41 752 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 6 916 грн, або на 101,8 %.
Протягом звітного періоду надійшло 1 416 733 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900) при уточненому плані звітного періоду 1 068 448 грн, що становить 132,6 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 38,9 % виконання до плану на рік 3 644 113 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 757 309 грн, або на 114,8 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при уточненому плані звітного періоду 156 927 грн надійшло 238 909 грн, що становить 152,2 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 50,7 % виконання до плану на рік 470 975 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 135 982 грн, або на 132,1 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду з урахуванням змін 911 521 грн надійшло 1 177 824 грн, що становить 129,2 % виконання до уточненого плану до плану на 4 місяці та 37,1 % виконання до плану на рік 3 173 138 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 621 327 грн, або на 111,6 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін 767 255 грн надійшло 903 846 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 117,8 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 29,9 % виконання до плану на рік 3 024 707 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 341 881 грн, або на 60,8 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 579 142 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 386 661 грн, що становить 149,8 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 34,3 % виконання до плану на рік 1 688 175 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 306 895 грн, або на 112,7 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 324 705 грн при плані звітного періоду 380 594 грн, що становить 85,3 % виконання до плану на 4 місяці та 24,3 % виконання до плану на рік 1 336 532 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 34 986 грн, або на 12,1 %.
При уточненому плані звітного періоду 9 561 609 грн надійшло 10 641 809 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 21,7 %, що становить 111,3 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 34,1 % виконання до плану на рік 31 169 003 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 895 080 грн, або на 9,2 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 1 958 470 грн при уточненому плані звітного періоду 1 769 126 грн, що становить 110,7 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 49,1 % виконання до плану на рік 3 986 158 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 754 327 грн, або на 62,6 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 261 952 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 210 612 грн, що становить 124,4 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 50,0 % виконання до плану на рік 523 384 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 124 925 грн, або на 91,2 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 724 941 грн при уточненому плані звітного періоду 480 732 грн, що становить 150,8 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 58,8 % виконання до плану на рік 1 233 338 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 560 775 грн, або на 341,6 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 971 577 грн при плані звітного періоду 1 077 782 грн, що становить 90,1 % виконання до плану на 4 місяці та 43,6 % виконання до плану на рік 2 229 436 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 68 628 грн, або на 7,6 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 8 683 339 грн при плані звітного періоду 7 767 483 грн, що становить 111,8 % виконання до плану на 4 місяці та 32,0 % виконання до плану на рік 27 132 845 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 165 753 грн, або на 1,9 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 210 532 грн при плані звітного періоду 212 074 грн, що становить 99,3 % виконання до плану на 4 місяці та 42,8 % виконання до плану на рік 491 930 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 540 грн, або на 0,7 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 7 548 958 грн при плані звітного періоду в сумі 6 517 379 грн, що становить 115,8 % виконання до плану на 4 місяці та 37,7 % виконання до плану на рік в сумі 19 997 728 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 398 154 грн, або на 22,7 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 274 832 грн при плані звітного періоду 271 933 грн, що становить 101,1 % виконання до плану на 4 місяці та 8,6 % виконання до плану на рік 3 185 252 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 24 564 грн, або на 8,2 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 649 018 грн при плані звітного періоду 766 097 грн, що становить 84,7 % виконання до плану на 4 місяці та 18,8 % виконання до плану на рік 3 457 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 206 297 грн, або на 65,0 %.
Протягом звітного періоду надійшло 9 709 552 грн єдиного податку (код 18050000) (19,8 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на 4 місяці 9 977 362 грн, що становить 97,3 % виконання до плану звітного періоду та 32,8 % виконання до плану на рік 29 595 753 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 407 015 грн, або на 4,4 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 355 994 грн, що становить 73,9 % виконання до плану на 4 місяці 481 905 грн та 20,9 % виконання до плану на рік 1 702 687 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 95 913 грн, або на 21,2 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 5 359 383 грн, що становить 93,2 % виконання до плану на 4 місяці 5 748 130 грн та 29,7 % виконання до плану на рік 18 034 632 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 217 492 грн, або на 4,2 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при плані звітного періоду 3 747 327 грн надійшло 3 994 176 грн, що становить 106,6 % виконання до плану на 4 місяці та 40,5 % виконання до плану на рік 9 858 434 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 285 436 грн, або на 7,7 %.
За 4 місяці надійшло 4 697 грн частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (код 21010300), що становить 7,1 % виконання до плану звітного періоду 66 469 грн та 5,0 % виконання до плану на рік 94 791 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 103 061 грн, або на 95,6 %.
Протягом звітного періоду до бюджету громади надійшло 84 299 грн інших надходжень (код 21080500).
Адміністративних штрафів та інших санкцій (код 21081100) надійшло 6 970 грн при плані звітного періоду з урахуванням змін 7 812 грн, що становить 89,2 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 71,2 % виконання до плану на рік 9 788 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 250 грн, або на 156,3 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 42 600 грн, що становить 156,6 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік 27 200 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 29 000 грн, або на 213,2 %.
Протягом звітного періоду надійшло 69 690 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 1 209,9 % виконання до плану звітного періоду 5 760 грн та 352,6 % виконання до плану на рік 19 762 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 64 650 грн, або на 1 282,7 %.
Коштів гарантійного та реєстраційного внесків, що визначені Законом України «Про оренду державного та комунального майна», які підлягають перерахуванню оператором електронного майданчика до відповідного бюджету (код 21082400) надійшло 800 грн.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 463 787 грн, що становить 82,8 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін 560 167 грн та 24,3 % виконання до плану на рік 1 906 046 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 47 732 грн, або на 11,5 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 25 870 грн, що становить 228,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 11 337 грн та 67,7 % виконання до плану на рік 38 190 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 18 880 грн, або на 270,1 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 143 791 грн, що становить 67,8 % виконання до плану на 4 місяці 211 959 грн та 18,4 % виконання до плану на рік 779 763 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 71 598 грн, або на 99,2 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 294 126 грн при плані звітного періоду 336 871 грн, що становить 87,3 % виконання до плану на 4 місяці та 27,0 % виконання до плану на рік 1 088 093 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 42 746 грн, або на 12,7 %.
При плані звітного періоду 831 грн та плані на рік 3 325 грн надійшло -6 808 грн державного мита (код 22090000).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 884 грн, або на 733,0 %.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) надійшло -7 052 грн при плані на 4 місяці 338 грн та плані на рік 1 328 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 386 грн.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 244 грн, що становить 49,5 % виконання до плану на 4 місяці 493 грн та 12,2 % виконання до плану на рік 1 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 498 грн, або на 67,1 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 33 586 грн при уточненому плані звітного періоду 7 036 грн, що становить 477,3 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін та 200,2 % виконання до плану на рік 16 772 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 23 769 грн, або на 242,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 27 393 181 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 100,1 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін 27 366 829 грн та 44,8 % виконання до уточненого плану на рік 61 187 788 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація (код 41020100)) надійшло 1 934 400 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 33,3 % виконання до плану на рік 5 802 900 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 24 537 000 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 45,9 % виконання до уточненого плану на рік 53 443 700 грн, а саме:
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 21 968 800 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 45,8 % виконання до плану на рік 48 008 600 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (код 41035400) надійшло 99 400 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 47,3 % виконання до уточненого плану на рік 210 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 2 468 800 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 66,7 % виконання до уточненого плану на рік 3 703 300 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 921 781 грн, що становить 102,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 895 429 грн та 47,5 % виконання до уточненого плану на рік 1 941 188 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 482 040 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 45,8 % виконання до плану на рік 1 053 410 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 322 356 грн (для комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» з бюджету Вапнярської селищної територіальної громади – 135 253 грн, для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» – 187 103 грн (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 118 607 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 35 296 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 33 200 грн), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 45,8 % виконання до плану на рік 703 490 грн,
субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41057700) надійшло 26 352 грн,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41059300) надійшло 91 033 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 49,4 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 184 288 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2025 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 100,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 76 021 497 грн, надійшло 76 464 187 грн) та на 31,1 % виконання до уточненого плану на рік 245 472 920 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 18 774 667 грн надійшло 7 932 570 грн надходжень, що становить 42,3 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 42,1 % виконання до уточненого плану на рік 18 848 817 грн. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 980 850 грн, або на 168,7 %.
За 4 місяці надійшло 51 632 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 69,3 % виконання до плану на 4 місяці 74 500 грн та 39,9 % виконання до плану на рік 129 470 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 15 011 грн, або на 22,5 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 44 602 грн, що становить 61,1 % виконання до плану на 4 місяці 73 000 грн та 39,7 % виконання до плану на рік 112 340 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 17 013 грн, або на 27,6 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 7 030 грн, що становить 468,7 % виконання до плану на 4 місяці 1 500 грн та 41,0 % виконання до плану на рік 17 130 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 002 грн, або на 39,8 %.
Протягом звітного періоду надійшло 13 227 грн грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності (код 24062100), що становить 69,0 % виконання до плану на рік 19 180 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 20 938 грн, або на 61,3 %.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25010000) надійшло 7 782 162 грн, що становить 41,6 % виконання до уточненого плану на рік 18 700 167 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 120 093 грн, або на 192,3 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік з урахуванням змін 16 292 729 грн надійшло 6 383 996 грн, що становить 39,2 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 5 402 996 грн, або на 550,8 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 10 737 135 грн надійшло 884 460 грн (8,2 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 003 грн, або на 0,1 %.
надходжень бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності надійшло 5 466 954 грн (100,0 % виконання до уточненого плану на рік).
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 25 412 грн (28,7 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 69 435 грн, або на 73,2 %.
надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надійшло 7 170 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 6 480 грн, або на 939,1 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 2 407 438 грн надійшло 1 398 165 грн, що становить 58,1 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 282 903 грн, або на 16,8 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 509 891 грн надійшло 528 755 грн, що становить 103,7 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 67 473 грн, або на 11,3 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 869 411 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 1 897 546 грн, що становить 45,8 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 215 430 грн, або на 19,9 %.
Коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим (код 33010100) надійшло 85 549 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 26 802 грн, або на 45,6 %.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 79 656 999 грн., що становить 32,6 % виконання уточненого плану на рік (244 641 841 грн.) та 77,3 % виконання плану на звітний період (103 112 369 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 5 054 421 грн., або на 6,8 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 11 735 113 грн., при уточненому призначенні на звітний період 16 284 538 грн., що становить 72,1 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 10 022 536 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 970 572 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 9 370 058 грн., при планових показниках на звітний період 12 906 813 грн., що становить 72,6 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 983 722 грн., або 11,7 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 2 232 043 грн., при планових показниках на звітний період 3 158 579 грн., що становить 70,7 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 598 951 грн., або на 36,7 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 133 012 грн., при уточненому призначенні на звітний період 219 146 грн., що становить 60,7 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 15 243 грн., або на 12,9 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 49 134 851 грн., при уточненому призначенні на звітний період 59 935 159 грн., що становить 82,0 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 40 896 131 грн.,
на продукти харчування – 1 417 560 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 5 080 117 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 3 085 226 грн., або на 6,7 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 35 закладів освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 7 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 7 332 824 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 13 772 008 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 21 704 176 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 243 324 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 866 699 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 243 271 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 478 507 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 2 100 грн., за рахунок освітньої субвенції – 476 407 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Проведення (надання) додаткових психологопедагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 98 411 грн.;
КТПКВКМБ 1600 „ Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” – 2 395 631 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 3 673 196 грн., при уточненому призначенні 5 542 902 грн., що становить 66,3 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки зменшились на -334 069 грн., або на 8,3 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 1 682 881 грн. по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2024-2027 роки”, при уточненому призначенні 3 152 805 грн., що становить 53,4 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 1 968 315 грн. по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги на території Томашпільської селищної ради на 2024-2027 рр.” при уточненому призначенні 2 362 097 грн., що становить 83,3 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 22 000 грн. на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2025-2028 роки” що становить 78,6 % виконання до уточненого призначення (28 000 грн.).
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 5 647 009 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 6 920 736 грн., що становить 81,6 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 3 445 505 грн.;
на продукти харчування – 33 088 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 42 821 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 1 146 884 грн., або на 25,5 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 2 653 грн., на виконання „Програма відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” – 31 441 грн., на виконання „Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 3 620 436 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік” та „Програми «Соціальне таксі» на 2025 рік”.
Надання соціальних послуг Комунальною установою «Центр надання соціальних послуг» Томашпільської селищної ради
Назва послуги Всього надано послуг
Кількість
послуг охопленоосіб з них: Примітка
дорослих дітей
11 Догляд вдома 203 203 203
22 Підтримане проживання осіб похилого віку та осіб з інвалідністю 1 2 2
33 Надання притулку 2 9 3 6
44 Екстрене (кризове) втручання 2 9 3 6
55
Консультування довгострокове 11 27 13 14
разове 267 236 186 50
з них статус 20 51 26 25
Всього: 278 263 199 64
66 Інформування 244 236 186 50
77 Соціальний супровід сімей в СЖО 16 65 25 40
88 Соціальний супровід сімей (опіка) 7 19 10 9
99 Супровід під час інклюзивного навчання 1 3 2 1
110 Догляд стаціонарний 37 37 37
111
1
1 Соціальна адаптація 9 87 85 2
Соціальна профілактика 18 181 149 32
Інші заходи 12 123 116 7
Всього групових заходів: 39 391 350 41
112 Транспортні послуги 274 90 69 16
1
13
Інші Банк одягу 593 1631 1138 493 Видано одягу
2 т. 620 кг.
Гуманітарний штаб 52 126 96 30
Пункт прокату 83 83 82 1
Всього : 1832 3167 2405 762
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 157 437 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3193 „Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України” – 57 042 грн.;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 778 000 грн., з них:
112 000 грн. - відповідно до „Програма по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2025 рік”;
1 666 000 грн. - на виконання заходів „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”, з них:
711 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
50 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
815 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
45 000 грн. – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
45 000 грн. – надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 2 415 592 грн. до планових показників на звітний період поточного року 3 702 808 грн., що становить 65,2 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 043 237 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 205 286 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки зменшились на -29 611 грн., або на 1,2 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 946 932 грн.;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 1 355 783 грн.;
КТПКВКМБ 4082 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 112 877 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 989 540 грн., що становить 55,6 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 778 184 грн., з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 798 129 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 54 575 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 116 955 грн., або на 13,4 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 87 260 грн. відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2021-2025 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 902 280 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року використано 61 860 189 грн., що становить 79,4 % до планових показників звітного періоду в сумі 77 879 789 грн., з них:
на заробітну плату з нарахуваннями – 47 183 002 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 5 382 798 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 5 428 350 грн., що становить 71,8 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 7 561 267 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки зменшились на -384 105 грн., або на 6,6 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 4 581 864 грн., на виконання „Програма розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 166 243 грн., вуличне освітлення – 421 018 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП - 3 994 603 грн.).
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” – 632 200 грн., відповідно до „Програми відшкодування різниці в тарифах на послуги з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення для споживачів Томашпільської територіальної громади в 2025 році ”;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” – 214 286 грн. відповідно до „ Програма розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу).
На „Економічну діяльність” використано 133 348 грн., що становить 32,6 % виконання до планових показників на звітний період 409 640 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування”, відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2025 рік» - 20 000 грн.,
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю”, відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2025 рік» - 113 348 грн. - фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство».
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 500 000 грн., на виконання „Програми інвестування житлового будівництва в Томашпільській селищній територіальній громаді Вінницької області «Власний дім» на 2025-2028 роки” - інші субвенції з місцевого бюджету (співфінансування обласної програми «Власний дім»), що становить 100 % виконання до планових показників на звітний період 500 000 грн.
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 61,68 %
2. Державне управління 14,73 %
3. Соціальний захист 7,09 %
4. Житлово-комунальне господарство 6,82 %
5. Охорона здоров’я 4,61 %
6. Культура і мистецтво 3,03 %
7. Фізична культура і спорт 1,24 %
8. Міжбюджетні трансферти 0,63 %
9. Економічна діяльність 0,17 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,81 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 8,50 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,42 %,
- поточні трансферти (2600) – 11,60 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,50 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,17 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 70,73 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,29 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 8,37 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,47 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,05 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,09 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 9 312 642 грн., що становить 37,3 % виконання до планових показників на рік (24 946 452 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 904 281 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 5 257 369 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” – 6 518 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” – 276 810 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 91 470 грн.;
КТПКВКМБ 1291 „Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 21 900 грн.;
КТПКВКМБ 1292 „Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 197 100 грн.;
КТПКВКМБ 1403 „Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 1 356 742 грн.;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 1 038 896 грн.;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” –97 546 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 63 950 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 60 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 860 000 грн., що становить 33,5 % виконання до планових показників 2 570 000 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
