Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 2 місяці 2025 року
За 2 місяці 2025 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 23 823 703 грн доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 103,9 % виконання до плану на звітний період 22 921 153 грн та 12,9 % виконання до плану на рік 184 285 132 грн. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 620 229 грн, або на 7,3 %.
Основним дохідним джерелом бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб (код 11010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 46,2 %.
Протягом звітного періоду надійшло 11 004 919 грн податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на 2 місяці 11 486 875 грн, що становить 95,8 % виконання до плану звітного періоду та 9,6 % виконання до плану на рік 114 276 471 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 457 645 грн, або на 4,0 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (код 11010100) надійшло 8 955 488 грн при плані на 2 місяці 9 153 477 грн, що становить 97,8 % виконання до плану звітного періоду та 11,5 % виконання до плану на рік 77 846 677 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 250 492 грн, або на 16,2 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (код 11010400) надійшло 1 422 769 грн при плані на 2 місяці 1 752 001 грн, що становить 81,2 % виконання до плану звітного періоду та 4,9 % виконання до плану на рік 28 757 366 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 218 388 грн, або на 13,3 %.
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (код 11010500) надійшло 37 498 грн при плані на 2 місяці 57 647 грн, що становить 65,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,9 % виконання до плану на рік 472 428 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 21 825 грн, або на 36,8 %.
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами (код 11011300) надійшло 589 163 грн при плані на 2 місяці 523 750 грн, що становить 112,5 % виконання до плану звітного періоду та 8,2 % виконання до плану на рік 7 200 000 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1 467 923 грн, або на 71,4 %.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (код 11020200) надійшло 3 271 грн, що становить 2,2 % виконання до плану на рік 151 096 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 559 грн, або на 91,1 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (код 13010000) надійшло 58 107 грн, що становить 133,6 % виконання до плану на 2 місяці 43 487 грн та 19,3 % виконання до плану на рік 301 198 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 9 068 грн, або на 13,5 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (код 13010100) надійшло 47 080 грн, що становить 148,2 % виконання до плану на 2 місяці 31 767 грн та 19,8 % виконання до плану на рік 238 248 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 2 947 грн, або на 5,9 %.
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) (код 13010200) надійшло 11 027 грн при плані звітного періоду 11 720 грн, що становить 94,1 % виконання до плану на 2 місяці та 17,5 % виконання до плану на рік 62 950 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 6 121 грн, або на 35,7 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення (код 13030100) надійшло 7 939 грн, що становить 110,7 % виконання до плану звітного періоду 7 172 грн та 19,0 % виконання до плану на рік 41 752 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 307 грн, або на 19,7 %.
Протягом звітного періоду надійшло 629 836 грн пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального (код 14021900) та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального (код 14031900) при плані звітного періоду 349 647 грн, що становить 180,1 % виконання до плану на 2 місяці та 17,3 % виконання до плану на рік 3 644 113 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 318 702 грн, або на 102,4 %.
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) (код 14021900) при плані звітного періоду 49 078 грн надійшло 123 815 грн, що становить 252,3 % виконання до плану на 2 місяці та 26,3 % виконання до плану на рік 470 975 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 78 737 грн, або на 174,7 %.
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) (код 14031900) при плані звітного періоду 300 569 грн надійшло 506 020 грн, що становить 168,4 % виконання до плану до плану на 2 місяці та 15,9 % виконання до плану на рік 3 173 138 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 239 965 грн, або на 90,2 %.
При плані звітного періоду 354 409 грн надійшло 465 898 грн акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (код 14040000), що становить 131,5 % виконання до плану на 2 місяці та 15,4 % виконання до плану на рік 3 024 707 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 193 519 грн, або на 71,0 %.
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (код 14040100) надійшло 279 617 грн при плані звітного періоду 158 783 грн, що становить 176,1 % виконання до плану на 2 місяці та 16,6 % виконання до плану на рік 1 688 175 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 159 759 грн, або на 133,3 %.
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (код 14040200) надійшло 186 281 грн при плані звітного періоду 195 626 грн, що становить 95,2 % виконання до плану на 2 місяці та 13,9 % виконання до плану на рік 1 336 532 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 33 760 грн, або на 22,1 %.
При плані звітного періоду 4 303 471 грн надійшло 5 390 260 грн податку на майно (код 18010000), який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 22,6 %, що становить 125,3 % виконання до плану на 2 місяці та 17,3 % виконання до плану на рік 31 169 003 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 408 965 грн, або на 35,4 %.
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки (коди 18010200, 18010300, 18010400) надійшло 985 516 грн при плані звітного періоду 542 138 грн, що становить 181,8 % виконання до плану на 2 місяці та 24,7 % виконання до плану на рік 3 986 158 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 498 396 грн, або на 102,3 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (код 18010200) надійшло 221 579 грн при плані звітного періоду 37 867 грн, що становить 585,2 % виконання до плану на 2 місяці та 42,3 % виконання до плану на рік 523 384 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 174 669 грн, або на 372,4 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010300) надійшло 367 350 грн при плані звітного періоду 60 339 грн, що становить 608,8 % виконання до плану на 2 місяці та 29,8 % виконання до плану на рік 1 233 338 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 299 058 грн, або на 437,9 %.
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (код 18010400) надійшло 396 588 грн при плані звітного періоду 443 932 грн, що становить 89,3 % виконання до плану на 2 місяці та 17,8 % виконання до плану на рік 2 229 436 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 24 668 грн, або на 6,6 %.
- плати за землю (коди 18010500, 18010600, 18010700, 18010900) надійшло 4 404 744 грн при плані звітного періоду 3 761 333 грн, що становить 117,1 % виконання до плану на 2 місяці та 16,2 % виконання до плану на рік 27 132 845 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 910 569 грн, або на 26,1 %.
земельного податку з юридичних осіб (код 18010500) надійшло 111 270 грн при плані звітного періоду 91 466 грн, що становить 121,7 % виконання до плану на 2 місяці та 22,6 % виконання до плану на рік 491 930 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 19 809 грн, або на 21,7 %.
орендної плати з юридичних осіб (код 18010600) надійшло 3 805 059 грн при плані звітного періоду в сумі 3 106 237 грн, що становить 122,5 % виконання до плану на 2 місяці та 19,0 % виконання до плану на рік в сумі 19 997 728 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 878 089 грн, або на 30,0 %.
земельного податку з фізичних осіб (код 18010700) надійшло 186 340 грн при плані звітного періоду 209 477 грн, що становить 89,0 % виконання до плану на 2 місяці та 5,9 % виконання до плану на рік 3 185 252 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 44 292 грн, або на 19,2 %.
орендної плати з фізичних осіб (код 18010900) надійшло 302 075 грн при плані звітного періоду 354 153 грн, що становить 85,3 % виконання до плану на 2 місяці та 8,7 % виконання до плану на рік 3 457 935 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 56 963 грн, або на 23,2 %.
Протягом звітного періоду надійшло 5 884 546 грн єдиного податку (код 18050000) (24,7 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на 2 місяці 6 088 082 грн, що становить 96,7 % виконання до плану звітного періоду та 19,9 % виконання до плану на рік 29 595 753 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 15 496 грн, або на 0,3 %.
- єдиного податку з юридичних осіб (код 18050300) надійшло 238 342 грн, що становить 69,4 % виконання до плану на 2 місяці 343 272 грн та 14,0 % виконання до плану на рік 1 702 687 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 104 930 грн, або на 30,6 %.
- єдиного податку з фізичних осіб (код 18050400) надійшло 3 188 585 грн, що становить 98,4 % виконання до плану на 2 місяці 3 240 453 грн та 17,7 % виконання до плану на рік 18 034 632 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 110 384 грн, або на 3,6 %.
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (код 18050500) при плані звітного періоду 2 504 357 грн надійшло 2 457 618 грн, що становить 98,1 % виконання до плану на 2 місяці та 24,9 % виконання до плану на рік 9 858 434 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 20 951 грн, або на 0,8 %.
За 2 місяці надійшло 1 829 грн частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (код 21010300), що становить 1,9 % виконання до плану на рік 94 791 грн.
До бюджету громади протягом звітного періоду надійшло 84 299 грн інших надходжень (код 21080500).
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (код 21081500) надійшло 42 600 грн, що становить 156,6 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік 27 200 грн.
Протягом звітного періоду надійшло 2 520 грн плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) (код 21081700), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 12,8 % виконання до плану на рік 19 762 грн.
Плати за надання адміністративних послуг (код 22010000) надійшло 224 428 грн, що становить 87,7 % виконання до плану на 2 місяці 255 844 грн та 11,8 % виконання до плану на рік 1 906 046 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 33 490 грн, або на 17,5 %.
- адміністративного збору, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (код 22010300) надійшло 9 570 грн, що становить 201,4 % виконання до плану звітного періоду 4 752 грн та 25,1 % виконання до плану на рік 38 190 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 8 280 грн, або на 641,9 %.
- плати за надання інших адміністративних послуг (код 22012500) надійшло 76 832 грн, що становить 76,0 % виконання до плану на 2 місяці 101 101 грн та 9,9 % виконання до плану на рік 779 763 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 37 176 грн, або на 93,7 %.
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (код 22012600) надійшло 138 026 грн при плані звітного періоду 149 991 грн, що становить 92,0 % виконання до плану на 2 місяці та 12,7 % виконання до плану на рік 1 088 093 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 11 966 грн, або на 8,0 %.
При плані звітного періоду 446 грн та плані на рік 3 325 грн надійшло -7 012 грн державного мита (код 22090000).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 762 грн, або на 1 034,2 %.
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (код 22090100) при плані звітного періоду 196 грн та плані на рік 1 328 грн надійшло -7 229 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 7 419 грн, або на 3 897,7 %.
- державного мита, не віднесеного до інших категорій (код 22090200) надійшло 217 грн, що становить 86,7 % виконання до плану на 2 місяці 250 грн та 10,9 % виконання до плану на рік 1 997 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 343 грн, або на 61,3 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 30 264 грн при плані звітного періоду 2 000 грн, що становить 1 513,2 % виконання до плану на 2 місяці та 180,4 % виконання до плану на рік 16 772 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 25 630 грн, або на 553,2 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 13 561 134 грн міжбюджетних трансфертів, що становить 100,2 % виконання до плану на 2 місяці з урахуванням змін 13 528 334 грн та 22,2 % виконання до уточненого плану на рік 61 003 500 грн, в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація (код 41020100)) надійшло 967 200 грн, що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 16,7 % виконання до плану на рік 5 802 900 грн;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 12 260 800 грн, що становить 100,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду 12 228 000 грн та 22,9 % виконання до уточненого плану на рік 53 443 700 грн, а саме:
освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) надійшло 10 984 400 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 22,9 % виконання до плану на рік 48 008 600 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (код 41035400) надійшло 42 000 грн, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 20,0 % виконання до уточненого плану на рік 210 200 грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (код 41036300) надійшло 1 234 400 грн, що становить 102,7 % виконання до уточненого плану звітного періоду 1 201 600 грн та 33,3 % виконання до уточненого плану на рік 3 703 300 грн;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 333 134 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 19,0 % виконання до плану на рік 1 756 900 грн, а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (код 41051000) (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно - ресурсних центрів) надійшло 241 020 грн, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 22,9 % виконання до плану на рік 1 053 410 грн,
інших субвенцій з місцевого бюджету (код 41053900) надійшло 92 114 грн (для комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» (з бюджету Шпиківської селищної територіальної громади – 58 225 грн, з бюджету Крижопільської селищної територіальної громади – 17 289 грн, з бюджету Брацлавської селищної територіальної громади – 16 600 грн), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 13,1 % виконання до плану на рік 703 490 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 2 місяці 2025 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 102,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 36 449 487 грн, надійшло 37 384 837 грн) та на 15,2 % виконання до уточненого плану на рік 245 288 632 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 12 790 034 грн надійшло 915 451 грн надходжень, що становить 7,2 % виконання до уточненого плану на 2 місяці та 7,1 % виконання до уточненого плану на рік 12 864 184 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 394 622 грн, або на 30,1 %.
За 2 місяці надійшло 48 204 грн екологічного податку (код 19010000), що становить 64,7 % виконання до плану на 2 місяці 74 500 грн та 37,2 % виконання до плану на рік 129 470 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 26 870 грн, або на 35,8 %.
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (код 19010100) надійшло 43 927 грн, що становить 60,2 % виконання до плану на 2 місяці 73 000 грн та 39,1 % виконання до плану на рік 112 340 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 29 722 грн, або на 40,4 %.
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (код 19010300) надійшло 4 277 грн, що становить 285,2 % виконання до плану на 2 місяці 1 500 грн та 25,0 % виконання до плану на рік 17 130 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2 852 грн, або на 200,2 %.
Власних надходжень бюджетних установ (код 25010000) надійшло 781 697 грн, що становить 6,1 % виконання до уточненого плану на рік 12 715 534 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 452 139 грн, або на 36,6 %.
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (код 25010000) при плані на рік 10 825 775 грн надійшло 404 892 грн, що становить 3,7 % виконання до плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 11 354 грн, або на 2,9 %.
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) при плані на рік 10 737 135 грн надійшло 400 918 грн (3,7 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 80 110 грн, або на 25,0 %.
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» (код 25010300) при плані на рік 88 640 грн надійшло 2 474 грн (2,8 % виконання до плану на рік).
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 69 956 грн, або на 96,6 %.
надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надійшло 1500 грн.
До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 1 200 грн, або на 400,0 %.
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ (код 25020000) при плані на рік з урахуванням змін 1 889 759 грн надійшло 376 805 грн, що становить 19,9 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 463 494 грн, або на 55,2 %.
благодійних внесків, грантів та дарунків (код 25020100) при плані на рік з урахуванням змін 30 271 грн надійшло 37 444 грн, що становить 123,7 % виконання до уточненого плану на рік.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 183 595 грн, або на 83,1 %.
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (код 25020200) надійшло 339 361 грн при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 1 859 488 грн, що становить 18,3 % виконання до уточненого річного плану.
До відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 279 898 грн, або на 45,2 %.
До бюджету громади протягом звітного періоду надійшло 85 549 грн коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим (код 33010100).
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 2 місяці поточного року спрямовано 39 325 499 грн., що становить 15,9 % виконання уточненого плану на рік (248 012 167 грн.) та 68,5 % виконання плану на звітний період (57 446 323 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 11 648 884 грн., або на 42,1 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 5 843 432 грн., при уточненому призначенні на звітний період 7 694 155 грн., що становить 75,9 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 4 992 031 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 526 661 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 4 772 682 грн., при планових показниках на звітний період 6 022 313 грн., що становить 79,2 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 880 939 грн., або 22,6 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 1 003 882 грн., при планових показниках на звітний період 1 599 672 грн., що становить 62,8 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 310 976 грн., або на 44,9 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 66 868 грн., при уточненому призначенні на звітний період 72 170 грн., що становить 92,7 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 12 579 грн., або на 23,2 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 24 362 839 грн., при уточненому призначенні на звітний період 32 566 365 грн., що становить 74,8 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 20 280 351 грн.,
на продукти харчування – 550 739 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 938 662 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 8 642 272 грн., або на 55,0 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 35 закладів освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 7 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 2 951 696 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 7 487 571 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 10 821 773 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 677 451 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 466 738 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 513 828 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 214 217 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 700 грн., за рахунок освітньої субвенції – 213 517 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 42 000 грн.;
КТПКВКМБ 1600 „ Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” – 1 187 565 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 1 730 680 грн., при уточненому призначенні 3 119 586 грн., що становить 55,5 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 73 484 грн., або на 4,4 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 892 197 грн. по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2024-2027 роки”, при уточненому призначенні 1 908 500 грн., що становить 46,7 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 831 483 грн. по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги на території Томашпільської селищної ради на 2024-2027 рр.” при уточненому призначенні 1 197 086 грн., що становить 69,5 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 7 000 грн. на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2025-2028 роки” що становить 50 % виконання до уточненого призначення (14 000 грн.).
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 2 926 448 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 3 341 914 грн., що становить 87,6 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 642 619 грн.;
на продукти харчування – 15 323 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 8 420 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 1 152 767 грн., або на 65,0 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 893 грн., на виконання „Програма відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” – 11 274 грн., на виконання „Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 1 699 323 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік” та „Програми «Соціальне таксі» на 2025 рік”.
Надання соціальних послуг Комунальною установою «Центр надання соціальних послуг» Томашпільської селищної ради
Назва послуги Всього надано послуг
Кількість
послуг охопленоосіб з них: Примітка
дорослих дітей
1 Догляд вдома 197 197 197
2 Підтримане проживання осіб похилого віку та осіб з інвалідністю 1 2 2
3 Надання притулку 1 3 1 2
4 Екстрене (кризове) втручання 1 3 1 2
5
Консультування довгострокове 7 21 10 11
разове 125 130 126 4
статус 7 22 10 12
Всього 139 173 146 27
6 Інформування 123 123 123
7 Соціальний супровід сімей в СЖО 10 48 15 33
8 Соціальний супровід сімей (опіка) 6 17 9 8
9 Супровід під час інклюзивного навчання 1 3 2 1
10 Догляд стаціонарний 33 33 33 на платній основі 18 осіб;
з інших громад – 6 осіб;
за рахунок 75% пенсійних відрахувань -22 особи.
11 Соціальна адаптація 5 53 53
12 Соціальна профілактика 15 153 121 32
11/12 Всього групових заходів 20 206 174 32
13 Транспортні послуги 128 43 15 28
14
Інші Банк одягу 293 293 293 715 кг.
Гуманітарний штаб 52 52 52
Пункт прокату 50 50 49 1
Всього : 1055 1246 1112 134
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 55 958 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 159 000 грн., з них:
56 000 грн. - відповідно до „Програма по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території Томашпільської селищної ради та отримують програмний гемодіаліз на 2025 рік”;
1 103 000 грн. - на виконання заходів „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2025 рік”, з них:
448 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
30 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
595 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
30 000 грн. – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації.
На утримання галузі «Культура і мистецтво» з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 985 536 грн. до планових показників на звітний період поточного року 2 001 418 грн., що становить 49,2 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 849 252 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 80 452 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 146 084 грн., або на 17,4 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» – 373 975 грн.;
КТПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 575 871 грн.;
КТПКВКМБ 4082 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» – 35 690 грн.
На утримання галузі «Фiзична культура i спорт» з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 502 048 грн., що становить 45,4 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 106 240 грн., з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 429 330 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 30 408 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 179 134 грн., або на 55,5 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 26 950 грн. відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2021-2025 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами” - 475 098 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за січень поточного року використано 30 507 551 грн., що становить 72,4 % до планових показників звітного періоду в сумі 42 135 523 грн., з них:
на заробітну плату з нарахуваннями – 23 201 552 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2 057 943 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 2 417 568 грн., що становить 58,2 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 4 156 870 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшились на 45 204 грн., або на 1,9 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 2 417 568 грн., на виконання „Програма розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2025-2028 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 130 584 грн., вуличне освітлення - 131 968 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП - 2 155 016 грн.).
На „Економічну діяльність” використано 56 948 грн., що становить 19,0 % виконання до планових показників на звітний період 299 640 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю”, відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2025 рік» - 56 940 грн. - фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство».
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 500 000 грн., на виконання „Програми інвестування житлового будівництва в Томашпільській селищній територіальній громаді Вінницької області «Власний дім» на 2025-2028 роки” - інші субвенції з місцевого бюджету (співфінансування обласної програми «Власний дім»), що становить 100 % виконання до планових показників на звітний період 500 000 грн.
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 61,95 %
2. Державне управління 14,86 %
3. Соціальний захист 7,44 %
4. Житлово-комунальне господарство 6,15 %
5. Охорона здоров’я 4,40 %
6. Культура і мистецтво 2,51 %
7. Фізична культура і спорт 1,28 %
8. Міжбюджетні трансферти 1,27 %
9. Економічна діяльність 0,14 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за два місяці поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,69 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 6,91 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 6,60 %,
- поточні трансферти (2600) – 11,45 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 3,14 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,21 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за два місяці минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 72,72 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 2,22 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 8,24 %,
- поточні трансферти (2600) – 15,05%,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,76 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,01 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за два місяці поточного року спрямовано 1 373 732 грн., що становить 7,9 % виконання до планових показників на рік (17 381 843 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 123 984 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 178 610 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 55 021 грн.;
КТПКВКМБ 1403 „ Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 536 322 грн.;
КТПКВКМБ 3121 „Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім’ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах” – 420 286 грн.;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” –59 488 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „ Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 20 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 595 000 грн., що становить 32,7 % виконання до планових показників 1 820 000 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
