Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2024 року
За 9 місяців 2024 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 122 696 687 грн. доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 108,8 % виконання до уточненого плану на 9 місяців 112 793 683 грн. та 73,2 % виконання до уточненого плану на рік 167 554 028 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 32 871 989 грн., або на 36,6 %, а у співставних умовах (зарахування з 1 жовтня 2023 року надходжень податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами в повному обсязі до спеціального фонду Державного бюджету України) надходження збільшились на 37 457 541 грн., або на 43,9 %.
Основним дохідним джерелом бюджету громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 64,4 %. Протягом звітного періоду надійшло 79 066 519 грн. податку та збору на доходи фізичних осіб при уточненому плані на 9 місяців 69 903 737 грн., що становить 113,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 72,8 % виконання до уточненого плану на рік 108 620 359 грн., в тому числі:
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати надійшло 48 769 329 грн. при плані на 9 місяців з урахуванням змін 48 231 714 грн., що становить 101,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 67,9 % виконання до плану на рік 71 830 373 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надійшло 26 830 682 грн. при уточненому плані на 9 місяців 18 275 113 грн., що становить 146,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 96,3 % виконання до уточненого плану на рік 27 874 866 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшло 371 362 грн. при уточненому плані на 9 місяців 330 646 грн., що становить 112,3 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 91,8 % виконання до уточненого плану на рік 404 390 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшло 3 095 146 грн. при уточненому плані на 9 місяців 3 066 264 грн., що становить 100,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 36,4 % виконання до уточненого плану на рік 8 510 730 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 22 983 436 грн., або на 41,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 27 568 988 грн., або на 53,5 %, в тому числі: по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати надходження збільшились на 7 269 892 грн., або на 17,5 %, по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надходження збільшились на 17 475 747 грн., або на 186,8 %, по податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надходження збільшились на 3 072 302 грн. Поряд з цим, надходження податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування зменшились на 248 953 грн., або на 40,1 %.
При уточненому плані на 9 місяців 180 111 грн. надійшло 180 112 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 96,3 % виконання до плану на рік 186 969 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 45 333 грн., або на 20,1 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло 193 767 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 9 місяців 193 766 грн. та 64,7 % виконання до плану на рік 299 614 грн., а саме:
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 164 709 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 71,7 % виконання до плану на рік 229 784 грн.,
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) надійшло 29 058 грн. при уточненому плані звітного періоду 29 057 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 41,6 % виконання до плану на рік 69 830 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів збільшились на 25 854 грн., або на 15,4 %, в тому числі: надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування збільшились на 34 650 грн., або на 26,6 %. Поряд з цим, надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) зменшились на 8 795 грн., або на 23,2 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 27 522 грн., що становить 106,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік 25 974 грн.
Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 10 537 грн., або на 62,0 %.
До бюджету громади протягом звітного періоду надійшло 1 988 925 грн. пального (акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) та акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції)) при уточненому плані звітного періоду 1 935 036 грн., що становить 102,8 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 90,4 % виконання до уточненого плану на рік 2 200 934 грн., а саме:
-пального (акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції)) при уточненому плані звітного періоду 256 675 грн. надійшло 264 039 грн., що становить 102,9 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 60,4 % виконання до плану на рік 437 180 грн.,
- пального (акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції)) при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 678 361 грн. надійшло 1 724 886 грн., що становить 102,8 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 97,8 % виконання до уточненого плану на рік 1 763 754 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 870 486 грн., або на 77,8 %, в тому числі: по акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) надходження збільшились на 8 399 грн., або на 3,3 %, по акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) надходження збільшились на 862 087 грн., або на 99,9 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін 1 488 639 грн. надійшло 1 588 591 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 106,7 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 90,9 % виконання до уточненого плану на рік 1 747 000 грн., а саме:
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надійшло 840 376 грн. при плані звітного періоду з урахуванням змін 786 190 грн., що становить 106,9 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 101,8 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 825 920 грн.,
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) надійшло 748 216 грн. при уточненому плані звітного періоду 702 449 грн., що становить 106,5 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 81,2 % виконання до уточненого плану на рік 921 080 грн.
Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 583 282 грн., або на 58,0 %, а саме, по акцизному податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надходження збільшились на 389 094 грн., або на 86,2 %, по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) надходження збільшились на 194 188 грн., або на 35,1 %.
При уточненому плані звітного періоду 21 007 733 грн. надійшло 21 334 969 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 17,4 %, що становить 101,6 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 73,4 % виконання до уточненого плану на рік 29 067 079 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло 2 609 983 грн. при уточненому плані звітного періоду 2 561 078 грн., що становить 101,9 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 71,6 % виконання до уточненого плану на рік 3 642 949 грн., а саме:
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості надійшло 403 399 грн., що становить 106,4 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та до плану на рік 379 181 грн.,
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надійшло 753 869 грн. при уточненому плані звітного періоду 732 013 грн., що становить 103,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 58,7 % виконання до плану на рік 1 284 380 грн.,
податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надійшло 1 452 715 грн. при плані звітного періоду з урахуванням змін 1 449 884 грн., що становить 100,2 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 73,4 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 1 979 388 грн.;
- плати за землю надійшло 18 685 402 грн. при уточненому плані звітного періоду 18 421 655 грн., що становить 101,4 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 73,6 % виконання до уточненого плану на рік 25 399 130 грн., а саме:
земельного податку з юридичних осіб надійшло 396 869 грн. при плані звітного періоду з урахуванням змін 396 373 грн., що становить 100,1 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 91,4 % виконання до плану на рік з урахуванням змін 434 300 грн.,
орендної плати з юридичних осіб надійшло 14 128 876 грн. при уточненому плані звітного періоду 14 029 833 грн., що становить 100,7 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 73,0 % виконання до уточненого плану на рік 19 348 200 грн.,
земельного податку з фізичних осіб надійшло 1 379 995 грн. при уточненому плані звітного періоду 1 319 019 грн., що становить 104,6 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 46,9 % виконання до плану на рік 2 940 200 грн.,
орендної плати з фізичних осіб надійшло 2 779 663 грн., що становить 103,9 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та до плану на рік з урахуванням змін 2 676 430 грн.;
- транспортного податку надійшло 39 583 грн., що становить 158,3 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до плану на рік 25 000 грн., а саме:
транспортного податку з фізичних осіб надійшло 14 583 грн.,
транспортного податку з юридичних осіб надійшло 25 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до плану на рік.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 2 835 705 грн., або на 15,3 %, в тому числі:
- надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 81 226 грн., або на 3,2 %, зокрема, за рахунок податку сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості надходження збільшились на 119 930 грн., або на 42,3 %, за рахунок податку сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надходження збільшились на 137 258 грн., або на 10,4 %. Поряд з цим, надходження податку сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості зменшились на 176 145 грн., або на 18,9 %,
- надходження плати за землю збільшились на 2 723 230 грн., або на 17,1 %, в тому числі, за рахунок земельного податку з юридичних осіб надходження збільшились на 130 881 грн., або на 49,2 %, за рахунок орендної плати з юридичних осіб надходження збільшились на 1 607 982 грн., або на 12,8 %, за рахунок орендної плати з фізичних осіб надходження збільшились на 1 372 881 грн., або на 97,6 %. Поряд з цим, надходження земельного податку з фізичних осіб зменшились на 388 515 грн., або на 22,0 %,
- надходження транспортного податку збільшились на 31 250 грн., або на 375,0 %, в тому числі, за рахунок транспортного податку з фізичних осіб надходження збільшились на 14 583 грн., за рахунок транспортного податку з юридичних осіб надходження збільшились на 16 667 грн., або на 200,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету громади надійшло 17 142 125 грн. єдиного податку (14,0 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 9 місяців 16 941 894 грн., що становить 101,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 73,7 % виконання до уточненого плану на рік 23 244 361 грн., в тому числі:
- єдиного податку з юридичних осіб надійшло 839 093 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 98,7 % виконання до плану на рік 849 750 грн.,
- єдиного податку з фізичних осіб надійшло 10 862 024 грн., що становить 100,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін 10 841 099 грн. та 82,0 % виконання до уточненого плану на рік 13 245 366 грн.,
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду 5 261 702 грн. надійшло 5 441 007 грн., що становить 103,4 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 59,5 % виконання до уточненого плану на рік 9 149 245 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 6 455 546 грн., або на 60,4 %, зокрема, за рахунок єдиного податку з юридичних осіб надходження збільшились на 506 757 грн., або на 152,5 %, за рахунок єдиного податку з фізичних осіб надходження збільшились на 5 407 406 грн., або на 99,1 %, за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 541 382 грн., або на 11,0 %.
За 9 місяців поточного року надійшло 111 455 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 90,4 % виконання до плану на рік 123 321 грн.
Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 56 521 грн., або на 33,6 %.
Протягом поточного року надійшло 9 520 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій, що становить 128,7 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та до плану на рік 7 398 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій зменшились на 7 690 грн., або на 44,7 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» надійшло 27 200 грн., що становить 133,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік 20 410 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження штрафних санкцій збільшились на 13 590 грн., або на 99,9 %.
Протягом звітного періоду надійшло 11 340 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 65,6 % виконання до плану на рік 17 290 грн.
До бюджету громади надійшло 958 454 грн. плати за надання адміністративних послуг, що становить 100,7 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін 951 463 грн. та 48,6 % виконання до плану на рік 1 972 321 грн., в тому числі:
- адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань надійшло 27 690 грн., що становить 103,4 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 26 790 грн. та 52,6 % виконання до плану на рік 52 643 грн.,
- плати за надання інших адміністративних послуг надійшло 187 106 грн., що становить 101,6 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін 184 116 грн. та 47,2 % виконання до плану на рік 396 084 грн.,
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень надійшло 743 658 грн. при плані звітного періоду з урахуванням змін 740 557 грн., що становить 100,4 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 48,8 % виконання до плану на рік 1 523 594 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання адміністративних послуг зменшились на 796 067 грн., або на 45,4 %, в тому числі, надходження адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань зменшились на 5 620 грн., або на 16,9 %, надходження плати за надання інших адміністративних послуг зменшились на 543 448 грн., або на 74,4 %, надходження адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень зменшились на 247 000 грн., або на 24,9 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 16,1 % виконання до плану на рік в сумі 7 471 грн.
Державного мита надійшло 40 484 грн., що становить 1 484,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до плану на рік 2 728 грн., а саме:
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування надійшло 26 427 грн., що становить 2 298,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до плану на рік 1 150 грн.,
- державного мита, не віднесеного до інших категорій надійшло 14 057 грн., що становить 890,8 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до плану на рік 1 578 грн.
Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 35 274 грн., або на 677,0 %, в тому числі: надходження державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування збільшились на 24 680 грн., або на 1 412,7 %, надходження державного мита не віднесеного до інших категорій збільшились на 12 702 грн., або на 937,3 %. Поряд з цим, надходження державного мита, пов`язаного з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України зменшились на 2 108 грн., або на 100,0 %.
Інших надходжень (код 24060300) надійшло 14 506 грн., що становить 134,3 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та до уточненого плану на рік 10 799 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень зменшились на 36 111 грн., або на 71,3 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 63 116 341 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін 63 132 256 грн. та 76,2 % виконання до уточненого плану на рік 82 775 845 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації) надійшло 8 571 900 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на звітний період та до плану на рік з урахуванням змін,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 52 582 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 73,4 % виконання до плану на рік 71 658 400 грн.,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 962 241 грн., що становить 99,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 1 978 156 грн. та 77,1 % виконання до уточненого плану на рік 2 545 545 грн., а саме:
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 1 118 923 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік 1 524 850 грн.;
субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 118 400 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 39 628 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 571 088 грн., що становить 97,3 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін 587 003 грн. та 79,6 % виконання до плану на рік 717 190 грн.;
субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 114 202 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 78,5 % виконання до уточненого плану на рік 145 477 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2024 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 105,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін (при уточненому плані 175 925 939 грн., надійшло 185 813 028 грн.) та на 74,2 % виконання до уточненого плану на рік 250 329 873 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін 10 817 655 грн. мобілізовано 8 095 804 грн. надходжень, що становить 74,8 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 74,6 % виконання до уточненого плану на рік 10 850 780 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 1 171 920 грн., або на 16,9 %.
За 9 місяців поточного року надійшло 103 620 грн. екологічного податку, що становить 97,1 % виконання до плану на 9 місяців 106 750 грн. та 79,5 % виконання до плану на рік 130 370 грн., а саме:
- екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) надійшло 92 098 грн., що становить 98,5 % виконання до плану на 9 місяців 93 500 грн. та 82,9 % виконання до плану на рік 111 130 грн.,
- надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об'єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшло 11 522 грн., що становить 87,0 % виконання до плану на 9 місяців 13 250 грн. та 59,9 % виконання до плану на рік 19 240 грн.
Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 7 041 грн., або на 7,3 %, а саме, по екологічному податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) надходження збільшились на 8 769 грн., або на 10,5 %. Поряд з цим, надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини зменшились на 1 728 грн., або на 13,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету громади надійшло 34 165 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 3 416,5 % виконання до плану на 9 місяців 1 000 грн. та 325,2 % виконання до плану на рік 10 505 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 23 698 грн., або на 226,4 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 6 733 627 грн., що становить 62,9 % виконання до затвердженого плану на рік з урахуванням змін 10 709 905 грн., з них:
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством при затверджених показниках на рік 5 916 300 грн. надійшло 1 900 462 грн., що становить 32,1 % виконання до річного плану, в тому числі:
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю при плані на рік 5 600 060 грн. надійшло 1 625 050 грн. (29,0 % виконання до річного плану),
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» при затвердженому плані на рік 316 240 грн. надійшло 267 249 грн. (84,5 % виконання до річного плану),
надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) надійшло 8 163 грн.;
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ при плані на рік з урахуванням змін 4 793 605 грн. надійшло 4 833 165 грн., що становить 100,8 % виконання до уточненого річного плану а саме:
благодійних внесків, грантів та дарунків при плані на рік з урахуванням змін 1 997 903 грн. надійшло 1 997 990 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на рік,
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб надійшло 2 835 175 грн. при затвердженому плані на рік з урахуванням змін 2 795 702 грн., що становить 101,4 % виконання до уточненого плану на рік.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 74 421 грн., або на 1,1 %, зокрема, за рахунок надходжень від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством надходження збільшились на 519 516 грн., або на 37,6 % (надходження плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю збільшились на 381 075 грн., або на 30,6 %, надходження плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» збільшились на 134 561 грн., або на 101,4 %, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) збільшились на 3 880 грн., або на 90,6 %). Поряд з цим, надходження інших джерел власних надходжень бюджетних установ зменшились на 445 096 грн., або на 8,4 % (надходження благодійних внесків, грантів та дарунків зменшились на 1 712 373 грн., або на 46,2 %, проте надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб збільшились на 1 267 277 грн., або на 80,8 %).
До бюджету громади надійшло 1 131 420 грн. коштів від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності та 92 972 грн. коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року фактичні надходження поточного року коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим зменшились на 64 660 грн., або на 41,0 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 068 111 грн. офіційних трансфертів (субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду), що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2024 року по доходах спеціального фонду з урахуванням міжбюджетних трансфертів (субвенції) виконано на 77,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані 11 885 766 грн., надійшло 9 163 915 грн.) та на 76,9 % виконання до уточненого плану на рік 11 918 891 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року спрямовано 173 933 356 грн., що становить 67,5 % виконання уточненого плану на рік (257 657 221 грн.) та 88,0 % виконання плану на звітний період (197 555 948 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшились на 15 768 023 грн., або на 10,0 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 25 035 724 грн., при уточненому призначенні на звітний період 29 818 143 грн., що становить 84,0 % виконання, з них:
на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано – 21 981 001 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 112 488 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 20 343 357 грн., при планових показниках на звітний період 24 529 011 грн., що становить 82,9 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 140 604 грн., або 11,8 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 4 399 385 грн., при планових показниках на звітний період 4 938 402 грн., що становить 89,1 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 730 117 грн., або на 19,9 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 292 982 грн., при уточненому призначенні на звітний період 350 730 грн., що становить 83,5 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 44 313 грн., або на 17,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 104 529 555 грн., при уточненому призначенні на звітний період 115 673 549 грн., що становить 90,4 % виконання, з них:
на оплату праці з нарахуваннями спрямовано – 89 258 340 грн.,
на продукти харчування – 2 415 840 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 9 918 957 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 9 343 748 грн., або на 9,8 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 35 закладів освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 7 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 16 131 469 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 29 873 139 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 49 849 245 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 821 149 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 2 048 481 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 2 756 301 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 1 025 279 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 4 900 грн., за рахунок освітньої субвенції – 1 020 379 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 22 743 грн.;
КТПКВКМБ 1210 „ Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду” - 1 749 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 7 556 890 грн., при уточненому призначенні 8 671 979 грн., що становить 87,1 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 557 260 грн., або на 8,0 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 3 093 753 грн. по КНП «Томашпільська ЦРЛ» на виконання „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2024 рік”, „Програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства «Томашпільська ЦРЛ» на 2024-2027 роки”, при уточненому призначенні 3 707 190 грн., що становить 83,5 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 4 431 137 грн. по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання „Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги на території Томашпільської селищної ради на 2024-2027 рр.” при уточненому призначенні 4 921 789 грн., що становить 90,0 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 32 000 грн. на виконання „Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2022-2024 роки” при уточненому призначенні 43 000 грн., що становить 74,4 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету громади використано 11 305 603 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 12 478 377 грн., що становить 90,6 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 6 977 913 грн.,
на продукти харчування 185 719 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 46 398 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшилися на 2 665 427 грн., або на 30,8 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 6 618 грн., на виконання „Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2024 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” – 101 620 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 517 493 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” - 28 495 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 7 343 487 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік” та „Програми «Соціальне таксі» на 2024 рік”.
КУ «Центр надання соціальних послуг» надано 20 939 соціальних послуги 6 393 особам.
Відділенням соціальної допомоги вдома надано 14 519 послуги, охоплено 241 осіб.
Відділенням соціальних служб соціальними послугами охоплено 2 982 осіб та надано 5 933 соціальних послуг. Працював «Банк одягу та речей» послугою якого скористалось 2 685 осіб.
Всього на обліку у відділені 53 сім’ї, що перебуває в СЖО. В них 85 дорослих та 108 дітей (всього 193 особи). Здійснено 183 відвідувань сімей, що перебувають на обліку.
Послугами охоплено 124 військовослужбовців та членів їх родин, всього надано 248 послуг.
Відділенням стаціонарного догляду для постійного або тимчасового перебування соціальну послугу було надано 46 особам з них 12 ВПО:
- на платній основі – 19 осіб;
- з інших громад – 5 осіб;
- за рахунок 75% пенсійних відрахувань – 22 особи.
Гуманітарним штабом опрацьовано 316 звернень та роздано 2 273 кг продукції.
Службою «Соціальне таксі» скористалось 173 особи, отримано 487 послуг.
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 3 307 890 грн., з них:
259 000 грн. - відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2024 рік”;
2 952 890 грн. - на виконання заходів „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”, з них:
1 262 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
85 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на поховання,
1 145 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям,
130 000 грн. – надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації,
75 890 грн. - оплата ритуальних послуг по похованню,
255 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на поховання військовослужбовцям;
96 000 грн. - надання продуктових наборів членам сімей загиблих (померлих) Захисників і Захисниць України на виконання „Комплексної програми підтримки учасників бойових дій, ветеранів війни, Захисників і Захисниць України та членів сімей загиблих Захисників і Захисниць України — мешканців Томашпільської територіальної громади на 2023 – 2025 роки”.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 6 096 794 грн. до планових показників на звітний період поточного року 7 191 915 грн., що становить 84,8 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 252 153 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 285 175 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшились на 530 181 грн., або на 9,5 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 2 362 329 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 3 322 806 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” - 411 659 грн. відповідно до „Програми проведення культурно-освітніх заходів Томашпільської селищної ради на 2024 рік”.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 2 321 331 грн., що становить 84,3 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 753 558 грн., з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 773 468 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 417 473 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшилися на 445 494 грн., або на 23,7 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” – 74 603 грн. відповідно до „Програми розвитку фізичної культури і спорту у Томашпільській громаді на 2021-2025 роки”;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” - 2 153 178 грн;
КТПКВКМБ 5049 Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» - 93 550 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за дев’ять місяців поточного року використано 131 810 173 грн., що становить 89,8 % до планових показників звітного періоду в сумі 146 769 378 грн., з них:
на заробітну плату з нарахуваннями – 103 261 874 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 10 668 003 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за звітний період поточного року використано 14 729 192 грн., що становить 87,9 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 16 754 215 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки зменшились на - 1 923 108 грн., або на 11,5 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 12 426 420 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 585 436 грн., вуличне освітлення – 512 928 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 11 328 056 грн.);
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” – 935 500 грн., відповідно до „Програми відшкодування різниці в тарифах на послуги з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення для споживачів Томашпільської територіальної громади в 2024 році”;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” – 1 367 272 грн. відповідно до „Програми розвитку житлово - комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021 - 2024 роки” (забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу).
На „Економічну діяльність” використано 588 968 грн. що становить 25,3 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 325 640 грн.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” – 75 100 грн. відповідно до «Програми забезпечення розроблення Комплексного плану просторового розвитку Томашпільської селищної територіальної громади Тульчинського району Вінницької області на 2024 - 2028 роки»;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” – 76 920 грн. відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2024 рік»;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” – 436 948 грн. відповідно до «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2024 рік» (фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство», оплата послуг щодо співпраці з Агенцією Регіонального розвитку).
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади відповідно до „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2022-2025 роки” на „Іншу діяльність”, а саме: „Інші заходи громадського порядку та безпеки” (КПКВКМБ 0118230) використано 9 300 грн., що становить 9,3 % до уточненого плану на звітний період поточного року – 100 000 грн.
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 1 760 000 грн., з них:
інші субвенції з місцевого бюджету
- на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”, „Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2024 рік” - інші субвенції з місцевого бюджету 300 000 грн., (співфінансування обласної програми «Власний дім»), що становить 96,5 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 310 991 грн.;
субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів
- на виконання „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою”, „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2022-2025 роки” - 1 460 000 грн., що становить 100 % виконання до планових показників на звітний період поточного року.
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 60,10 %
2. Державне управління 14,39 %
3. ЖКГ 8,47 %
4. Соціальний захист 6,50 %
5. Охорона здоров’я 4,34 %
6. Культура 3,51 %
7. Фізична культура спорт 1,33 %
8. Міжбюджетні трансферти 1,01 %
9. Економічна діяльність 0,34 %
10. Інша діяльність 0,01 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 9 місяців поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 72,00 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 5,00 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,07 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,61 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 2,20 %.
- інші поточні видатки (2800) – 0,12 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 9 місяців минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 68,73 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 7,08 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 9,30 %,
- поточні трансферти (2600) – 12,96 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,68 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,25 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців поточного року спрямовано 11 450 346 грн., що становить 64,9 % виконання до планових показників на рік (17 635 122 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 0150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано - 635 302 грн.;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 493 641 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 3 736 878 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” – 65 140 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” – 117 761 грн.
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” – 88 988 грн.;
КТПКВКМБ 1291 „Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 117 879 грн.;
КТПКВКМБ 1292 „Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)” – 1 068 111 грн.;
КТПКВКМБ 3210 „Організація та проведення громадських робіт” – 445 115 грн.;
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 855 738 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” – 72 645 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 42 133 грн.;
КТПКВКМБ 6030 „Організація благоустрою населених пунктів” – 171 015 грн.,
КТПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання” – 550 000 грн., (поповнення статутного фонду "Томашпільводоканал", Томашпільське КП).
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” – 1 990 000 грн. на виконання „Програми підготовки територіальної оборони та місцевого населення до участі в русі національного спротиву на території Томашпільської селищної ради на 2022-2025 роки”, „Програми підтримки сил безпеки і оборони України Томашпільською селищною радою”, „Комплексної оборонно-правоохоронної програми Томашпільської селищної територіальної громади на 2022-2025 роки", що становить 90,9 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 190 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
З бюджету Томашпільської громади на виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення протягом звітного періоду спрямовано 4 946 000 грн., що становить 79,0 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 6 257 551 грн.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
