Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за січень місяць 2024 року
За січень місяць 2024 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 11 467 181 грн. доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 114,9 % виконання до плану на січень місяць в сумі 9 983 813 грн. та 7,3 % виконання до плану на рік в сумі 158 123 686 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 3 187 281 грн., або на 38,5 %, а у співставних умовах (зарахування з 1 жовтня 2023 року надходжень податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами в повному обсязі до спеціального фонду Державного бюджету України) надходження збільшились на 3 725 039 грн., або на 48,1 %.
Основним дохідним джерелом бюджету громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, який в структурі надходжень доходів загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 42,9 %. Протягом звітного періоду надійшло 4 915 868 грн. податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на січень місяць в сумі 5 058 278 грн., що становить 97,2 % виконання до плану звітного періоду та 4,8 % виконання до плану на рік в сумі 103 275 929 грн., в тому числі:
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати надійшло 3 430 668 грн. при плані на січень місяць в сумі 4 053 755 грн., що становить 84,6 % виконання до плану звітного періоду та 4,8 % виконання до плану на рік в сумі 71 830 373 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надійшло 335 841 грн. при плані на січень місяць в сумі 197 426 грн., що становить 170,1 % виконання до плану звітного періоду та 1,5 % виконання до плану на рік в сумі 22 685 866 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшло 25 062 грн. при плані на січень місяць в сумі 7 097 грн., що становить 353,1 % виконання до плану звітного періоду та 9,7 % виконання до плану на рік в сумі 259 690 грн.,
- податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшло 1 124 297 грн. при плані на січень місяць в сумі 800 000 грн., що становить 140,5 % виконання до плану звітного періоду та 13,2 % виконання до плану на рік в сумі 8 500 000 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 823 737 грн., або на 20,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 361 495 грн., або на 38,3 %, в тому числі: по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати надходження збільшились на 89 134 грн., або на 2,7 %, по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надходження збільшились на 129 910 грн., або на 63,1 %, по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надходження збільшились на 18 155 грн., або на 262,8 %, по податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надходження збільшились на 1 124 297 грн.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 174 889 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального та акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 140 538 грн., що становить 124,4 % виконання до плану на січень місяць та 8,7 % виконання до плану на рік в сумі 2 009 110 грн., а саме:
- пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 10 036 грн. надійшло 24 526 грн., що становить 244,4 % виконання до плану на січень місяць та 5,6 % виконання до плану на рік в сумі 437 180 грн.,
- пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 130 502 грн. надійшло 150 362 грн., що становить 115,2 % виконання до плану на січень місяць та 9,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 571 930 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 60 601 грн., або на 53,0 %, в тому числі: по акцизному податку з виробленому в Україні пальному надходження збільшились на 16 694 грн., або на 213,2 %, по акцизному податку з ввезеному на митну територію України пальному надходження збільшились на 43 906 грн., або на 41,2 %.
При плані звітного періоду в сумі 127 104 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 162 506 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 127,9 % виконання до плану на січень місяць та 10,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 527 400 грн., а саме:
- акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надійшло 82 038 грн. при плані звітного періоду в сумі 49 766 грн., що становить 164,8 % виконання до плану на січень місяць та 12,1 % виконання до плану на рік в сумі 679 620 грн.,
- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) надійшло 80 468 грн. при плані звітного періоду в сумі 77 338 грн., що становить 104,0 % виконання до плану на січень місяць та 9,5 % виконання до плану на рік в сумі 847 780 грн.
Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 47 275 грн., або на 41,0 %, а саме, по акцизному податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надходження збільшились на 35 955 грн., або на 78,0 %, по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) надходження збільшились на 11 320 грн., або на 16,4 %.
При плані звітного періоду в сумі 1 779 874 грн. надійшло 1 956 546 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 17,1 %, що становить 109,9 % виконання до плану на січень місяць та 7,2 % виконання до плану на рік в сумі 27 238 179 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло 413 379 грн. при плані звітного періоду в сумі 213 806 грн., що становить 193,3 % виконання до плану на січень місяць та 11,7 % виконання до плану на рік в сумі 3 546 949 грн., а саме:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості надійшло 28 378 грн. при плані звітного періоду в сумі 4 390 грн., що становить 646,4 % виконання до плану на січень місяць та 7,5 % виконання до плану на рік в сумі 379 181 грн.,
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надійшло 48 549 грн. при плані звітного періоду в сумі 13 884 грн., що становить 349,7 % виконання до плану на січень місяць та 3,8 % виконання до плану на рік в сумі 1 284 380 грн.,
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надійшло 336 453 грн. при плані звітного періоду в сумі 195 532 грн., що становить 172,1 % виконання до плану на січень місяць та 17,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 883 388 грн.;
- плати за землю надійшло 1 543 167 грн. при плані звітного періоду в сумі 1 566 068 грн., що становить 98,5 % виконання до плану на січень місяць та 6,5 % виконання до плану на рік в сумі 23 666 230 грн., а саме:
- земельного податку з юридичних осіб надійшло 28 512 грн. при плані звітного періоду в сумі 14 150 грн., що становить 201,5 % виконання до плану на січень місяць та 7,1 % виконання до плану на рік в сумі 402 400 грн.,
- орендної плати з юридичних осіб надійшло 1 311 186 грн. при плані звітного періоду в сумі 1 339 476 грн., що становить 97,9 % виконання до плану на січень місяць та 7,0 % виконання до плану на рік в сумі 18 669 000 грн.,
- земельного податку з фізичних осіб надійшло 118 658 грн. при плані звітного періоду в сумі 93 380 грн., що становить 127,1 % виконання до плану на січень місяць та 4,0 % виконання до плану на рік в сумі 2 940 200 грн.,
- орендної плати з фізичних осіб надійшло 84 812 грн. при плані звітного періоду в сумі 119 062 грн., що становить 71,2 % виконання до плану на січень місяць та 5,1 % виконання до плану на рік в сумі 1 654 630 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 646 226 грн., або на 49,3 %, в тому числі:
- надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 218 761 грн., або на 112,4 %, зокрема, за рахунок податку сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості надходження збільшились на 23 664 грн., або на 502,1 %, за рахунок податку сплаченого фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надходження збільшились на 32 468 грн., або на 201,9 %, за рахунок податку сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості надходження збільшились на 162 629 грн., або на 93,6 %,
- надходження плати за землю збільшились на 427 465 грн., або на 38,3 %, в тому числі, за рахунок земельного податку з юридичних осіб надходження збільшились на 16 426 грн., або на 135,9 %, за рахунок орендної плати з юридичних осіб надходження збільшились на 422 363 грн., або на 47,5 %, за рахунок земельного податку з фізичних осіб надходження збільшились на 22 515 грн., або на 23,4 %. Поряд з цим, надходження орендної плати з фізичних осіб зменшились на 33 839 грн., або на 28,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 172 684 грн. єдиного податку (36,4 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на січень місяць в сумі 2 823 587 грн., що становить 147,8 % виконання до плану звітного періоду та 19,5 % виконання до плану на рік в сумі 21 411 573 грн., в тому числі:
- єдиного податку з юридичних осіб надійшло 275 971 грн., що становить 300,6 % виконання до плану на січень місяць в сумі 91 822 грн. та 32,5 % виконання до плану на рік в сумі 849 750 грн.,
- єдиного податку з фізичних осіб надійшло 1 497 527 грн., що становить 158,2 % виконання до плану на січень місяць в сумі 946 869 грн. та 12,9 % виконання до плану на рік в сумі 11 643 878 грн.,
- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при плані звітного періоду в сумі 1 784 896 грн. надійшло 2 399 186 грн., що становить 134,4 % виконання до плану на січень місяць та 26,9 % виконання до плану на рік в сумі 8 917 945 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 1 651 722 грн., або на 65,5 %, зокрема, за рахунок єдиного податку з юридичних осіб надходження збільшились на 184 149 грн., або на 200,5 %, за рахунок єдиного податку з фізичних осіб надходження збільшились на 897 642 грн., або на 149,6 %, за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 569 931 грн., або на 31,2 %.
Протягом поточного року до бюджету громади надійшло 1 700 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій, що становить 23,0 % виконання до плану на рік в сумі 7 398 грн.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 260 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій), що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,3 % виконання до плану на рік в сумі 17 290 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 77 762 грн. плати за надання адміністративних послуг, що становить 146,4 % виконання до плану на січень місяць в сумі 53 104 грн. та 3,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 972 321 грн., в тому числі:
- адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань надійшло 1 290 грн., що становить 51,0 % виконання до плану звітного періоду в сумі 2 530 грн. та 2,5 % виконання до плану на рік в сумі 52 643 грн.,
- плати за надання інших адміністративних послуг надійшло 14 811 грн., що становить 131,0 % виконання до плану на січень місяць в сумі 11 310 грн. та 3,7 % виконання до плану на рік в сумі 396 084 грн.,
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень надійшло 61 661 грн. при плані звітного періоду в сумі 39 264 грн., що становить 157,0 % виконання до плану на січень місяць та 4,0 % виконання до плану на рік в сумі 1 523 594 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання адміністративних послуг зменшились на 45 764 грн., або на 37,0 %, в тому числі, надходження адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань зменшились на 870 грн., або на 40,3 %, надходження плати за надання інших адміністративних послуг зменшились на 71 995 грн., або на 82,9 %. Поряд з цим, надходження адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень збільшились на 27 101 грн., або на 78,4 %.
При плані звітного періоду в сумі 68 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 674 грн. державного мита, що становить 991,0 % виконання до плану на січень місяць та 24,7 % виконання до плану на рік в сумі 2 728 грн., а саме:
- державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування надійшло 123 грн., що становить 180,3 % виконання до плану на січень місяць в сумі 68 грн. та 10,7 % виконання до плану на рік в сумі 1 150 грн.,
- державного мита, не віднесеного до інших категорій надійшло 551 грн., що становить 34,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 578 грн.
Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 442 грн., або на 191,0 %, в тому числі: надходження державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування збільшились на 32 грн., або на 35,0 %, надходження державного мита не віднесеного до інших категорій збільшились на 547 грн.
За січень місяць до бюджету територіальної громади надійшло 3 284 грн. інших надходжень (код 24060300), що становить 88,8 % виконання до плану на рік в сумі 3 699 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень збільшились на 2 650 грн., або на 418,3 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 6 558 594 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на січень місяць та 8,1 % виконання до плану на рік в сумі 81 079 440 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації) надійшло 1 196 500 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 16,7 % виконання до плану на рік в сумі 7 179 000 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 5 201 300 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,3 % виконання до плану на рік в сумі 71 658 400 грн.,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 160 794 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,2 % виконання до плану на рік в сумі 2 242 040 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 110 681 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,3 % виконання до плану на рік в сумі 1 524 850 грн.;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 50 113 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 7,0 % виконання до плану на рік в сумі 717 190 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за січень місяць 2024 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 109,0 % виконання до плану звітного періоду (при плані в сумі 16 542 407 грн., надійшло 18 025 775 грн.) та на 7,5 % виконання до плану на рік в сумі 239 203 126 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 7 295 234 грн. мобілізовано 567 623 грн. надходжень, що становить 7,8 % виконання до уточненого плану на січень місяць та 7,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 7 436 109 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 50 989 грн., або на 9,9 %.
За січень місяць поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 66 грн. екологічного податку, а саме, екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю), що становить 0,1 % виконання до плану на рік в сумі 130 370 грн.
Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 2 765 грн., або на 97,7 % за рахунок екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю).
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 567 556 грн., що становить 7,8 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 7 295 234 грн., з них:
- по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством при затверджених розписом показниках на рік в сумі 5 916 300 грн. надійшло 197 567 грн., що становить 3,3 % виконання до річного плану, в тому числі:
плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю при плані на рік в сумі 5 600 060 грн. надійшло 125 258 грн. (2,2 % виконання до плану на рік),
плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» при затвердженому плані на рік в сумі 316 240 грн. надійшло 72 310 грн. (22,9 % виконання до плану на рік);
- по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ при розписі на рік з урахуванням змін в сумі 1 378 934 грн. надійшло 369 989 грн., що становить 26,8 % виконання до уточненого річного плану а саме:
благодійних внесків, грантів та дарунків при плані на рік з урахуванням змін в сумі 188 560 грн. надійшло 198 978 грн., що становить 105,5 % виконання до уточненого плану на рік,
надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб надійшло 171 011 грн. при затвердженому розписі на рік з урахуванням змін в сумі 1 190 374 грн., що становить 14,4 % виконання до уточненого плану на рік.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 150 117 грн., або на 36,0 %, в тому числі: по надходженнях від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством надходження збільшились на 104 157 грн., або на 111,5 % (надходження плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю збільшились на 33 848 грн., або на 37,0 %, надходження плати за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» збільшились на 70 310 грн.), по інших джерелах власних надходжень бюджетних установ надходження збільшились на 45 960 грн., або на 14,2 % (надходження благодійних внесків, грантів та дарунків збільшились на 19 572 грн., або на 10,9 %, надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб збільшились на 26 388 грн., або на 18,2 %).
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за січень поточного року спрямовано 10 827 773 грн., що становить 4,5 % виконання уточненого плану на рік (238 567 626 грн.) та 45,5 % виконання плану на звітний період (23 794 980 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшились на 2 989 106 грн., або на 38,1 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 2 094 740 грн., при уточненому призначенні на звітний період 3 148 782 грн., що становить 66,5 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 046 711 грн.,
на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 265 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 1 798 249 грн., при планових показниках на звітний період 2024 року 2 562 800 грн., що становить 70,2 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 204 060 грн., або 12,8 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 269 698 грн., при планових показниках на звітний період 554 782 грн., що становить 48,6 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 31 316 грн., або на 13,1 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 26 793 грн., при уточненому призначенні на звітний період 31 200 грн., що становить 85,9 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 4 914 грн., або на 22,5 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 6 353 978 грн., при уточненому призначенні на звітний період 12 828 733 грн., що становить 49,5 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 880 389 грн., продукти харчування – 35 096 грн.,
на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 424 289 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 549 833 грн., або на 67,0 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 35 закладів освіти, в тому числі: 8 ліцеїв, 7 гімназій, 15 дошкільних закладів освіти, Будинок дитячої творчості, Дитяча музична школа, Централізована бухгалтерія, Група по централізованому господарському обслуговуванню, Інклюзивно - ресурсний центр.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 1 526 699 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 2 403 493 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 2 059 033 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 129 616 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 98 537 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 97 800 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 38 800 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 500 грн., за рахунок освітньої субвенції – 38 300 грн.).
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 406 226 грн., при уточненому призначенні 1 346 962 грн., що становить 30,2 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки зменшились на 124 093 грн., або на 23,4 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 406 226 грн., по КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради на виконання «Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги на території Томашпільської селищної ради на 2024-2027 рр.» при уточненому призначенні 596 797 грн., що становить 68,1 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 808 901 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 1 373 493 грн., що становить 58,9 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 657 010 грн.,
на продукти харчування 2 235 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшилися на 247 897 грн., або на 44,2 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 1 919 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 663 982 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік».
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 143 000 грн., з них:
35 000 грн. - відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2024 рік”;
108 00 грн. - на виконання заходів „Програма соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2024 рік”, з них:
58 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування,
5 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на поховання;
45 000 грн. - надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 259 767 грн. до планових показників на звітний період поточного року 940 600 грн., що становить 27,6 % виконання, з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 236 500 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 12 667 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшились на 12 215 грн., або на 4,9 %.
З бюджету селищної територіальної громади утримується 2 заклади культури, в тому числі: 1 - КП «Публічна бібліотека» з філіями (23 од.) та 1 - Комунальний заклад Центр культури та дозвілля з філіями (20 од.).
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 106 730 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі - 148 767 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” в сумі - 4 270 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 97 219 грн., що становить 34,9 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 278 950 грн., з них:
на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 85 300 грн.,
на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 11 599 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшилися на 15 619 грн., або на 19,1 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” в сумі – 320 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі - 96 899 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за січень поточного року використано 7 926 091 грн., що становить 47,3 % до планових показників звітного періоду в сумі 16 768 738 грн., з них:
на заробітну плату з нарахуваннями – 8 905 910 грн.,
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 448 554 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за січень поточного року використано 790 442 грн. до планових показників на звітний період поточного року 2 428 053 грн., що становить 32,6 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки збільшились на 141 592 грн., або на 21,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 638 523 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 37 624 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 600 899 грн.);
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 151 919 грн. - забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу.
На „Економічну діяльність” використано 16 500 грн. до планових показників на звітний період поточного року 384 594 грн., що становить 4,3 % виконання.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 16 500 грн. ( фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство»).
Проведені видатки з бюджету селищної територіальної громади за галузевою структурою характеризується наступними даними:
1. Освіта 58,68 %
2. Державне управління 19,35 %
3. Соціальний захист 7,47 %
4. ЖКГ 7,30 %
5. Охорона здоров’я 3,75 %
6. Культура 2,40 %
7. Фізична культ спорт 0,90 %
8. Економічна діяльність 0,15 %
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за січень поточного року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 82,25 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 1,15 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 4,16 %,
- поточні трансферти (2600) – 11,10 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,34 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за січень минулого року:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 82,81 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 3,38 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,76 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 0,03 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,02 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за січень поточного року спрямовано 305 534 грн., що становить 3,8 % виконання до планових показників на рік (8 071 609 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” в сумі – 162 620 грн.;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” в сумі – 23 982 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 114 216 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 4 716 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
