Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2023 року
Станом на 1 жовтня 2023 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 89 824 698 грн. власних доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що становить 106,8 % виконання до уточненого плану на 9 місяців в сумі 84 099 522 грн. та 67,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 134 085 874 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 12 689 405 грн., або на 16,5 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 62,4 %, якого надійшло до бюджету селищної територіальної громади 56 083 082 грн. при уточненому плані на 9 місяців в сумі 56 958 918 грн., що становить 98,5 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 62,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 89 196 984 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 3 883 279 грн., або на 7,4 %.
При плані на 9 місяців в сумі 122 314 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 225 445 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 184,3 % виконання до плану звітного періоду та 159,7 % виконання до плану на рік в сумі 141 167 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 123 749 грн., або на 121,7 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 130 060 грн., що становить 93,8 % виконання до плану на 9 місяців в сумі 138 600 грн. та 68,5 % виконання до плану на рік в сумі 189 878 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 19 950 грн., або на 13,3 %.
Станом на 01.10.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 37 853 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 39 289 грн., що становить 96,3 % виконання до плану на 9 місяців та 74,2 % виконання до плану на рік в сумі 50 993 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів зменшились на 4 642 грн., або на 10,9 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 16 984 грн., що становить 163,5 % виконання до плану звітного періоду в сумі 10 391 грн. та 118,1 % виконання до плану на рік в сумі 14 383 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 4 504 грн., або на 36,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 255 640 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при уточненому плані звітного періоду в сумі 136 600 грн., що становить 187,1 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 177,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 143 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 200 362 грн., або на 362,5 %.
Станом на 01.10.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 862 799 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 538 285 грн., що становить 160,3 % виконання до плану на 9 місяців та 116,4 % виконання до плану на рік в сумі 741 130 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 672 767 грн., або на 354,0 %.
При плані звітного періоду в сумі 1 215 109 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 005 310 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 82,7 % виконання до плану звітного періоду та 57,8 % виконання до плану на рік в сумі 1 739 349 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 280 071 грн., або на 38,6 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 13 535 896 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 18 499 263 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 20,6 %, що становить 136,7 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 80,6 % виконання до плану на рік в сумі 22 941 627 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 2 528 758 грн. при плані звітного періоду в сумі 1 183 144 грн., що становить 213,7 % виконання до плану на 9 місяців та 104,2 % виконання до плану на рік в сумі 2 427 676 грн.,
- плати за землю надійшло 15 962 172 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 12 352 752 грн., що становить 129,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 77,8 % виконання до плану на рік в сумі 20 513 951 грн.,
- транспортного податку з юридичних осіб надійшло 8 333 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 5 935 054 грн., або на 47,2 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 1 401 032 грн., або на 124,2 %, надходження плати за землю збільшились на 4 525 688 грн., або на 39,6 %, надходження транспортного податку збільшились на 8 333 грн.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 686 578 грн. єдиного податку (11,9 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 9 місяців в сумі 9 810 688 грн., що становить 108,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 64,1 % виконання до плану на рік в сумі 16 661 285 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 3 900 349 грн. надійшло 4 899 625 грн., що становить 125,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 57,6 % виконання до плану на рік в сумі 8 506 642 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 1 173 522 грн., або на 12,3 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 867 823 грн., або на 21,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 167 976 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 159 345 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 17 210 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 1 331 грн., що становить 1293,0 % виконання до плану на 9 місяців та 732,0 % виконання до плану на рік в сумі 2 351 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій збільшились на 15 595 грн.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» надійшло до бюджету територіальної громади 13 610 грн., що становить 42,5 % виконання до плану на рік в сумі 32 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження штрафних санкцій зменшились на 18 390 грн., або на 57,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 11 340 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 75,0 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 33 310 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 87,8 % виконання до плану на 9 місяців в сумі 37 945 грн. та 55,5 % виконання до плану на рік в сумі 60 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 3 585 грн., або на 9,7 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 730 553 грн., що становить 87,0 % виконання до плану звітного періоду в сумі 840 159 грн. та 61,7 % виконання до плану на рік в сумі 1 183 604 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг зменшились на 32 911 грн., або на 4,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 990 657 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 691 612 грн., що становить 143,2 % виконання до плану на 9 місяців та 104,3 % виконання до плану на рік в сумі 950 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 393 857 грн., або на 66,0 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 16,1 % виконання до плану на рік в сумі 7 471 грн.
При плані звітного періоду в сумі 6 525 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 210 грн. державного мита, що становить 79,8 % виконання до плану на 9 місяців та 62,2 % виконання до плану на рік в сумі 8 378 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 986 грн., або на 23,3 %.
Станом на 01.10.2023 року до бюджету територіальної громади надійшло 50 617 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 3 320 грн., що становить 1 524,6 % виконання до плану на 9 місяців та 796,6 % виконання до плану на рік в сумі 6 354 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень зменшились на 70 042 грн., або на 58,0 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 67 039 174 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін в сумі 66 909 386 грн. та 76,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 87 517 538 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 18 014 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 75,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 23 885 600 грн., а саме:
- базової дотації надійшло 17 316 900 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 75,0 % виконання до плану на рік в сумі 23 089 200 грн.;
- додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації надійшло 697 700 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 87,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 796 400 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 47 176 300 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 76,8 % виконання до плану на рік в сумі 61 460 100 грн.,
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші дотації з місцевого бюджету) надійшло 218 820 грн., що становить 247,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду в сумі 88 543 грн. та 247,1 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 88 543 грн.,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 629 455 грн. що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 629 943 грн. та 78,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 083 295 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 995 729 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 77,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 293 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 77 022 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 75,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 102 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 81 498 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 416 353 грн., що становить 99,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 416 841 грн. та 80,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 517 117 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 58 853 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 66,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 88 280 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2023 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 103,9 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 151 008 908 грн., надійшло 156 863 873 грн.) та на 70,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 221 603 412 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 9 812 504 грн. мобілізовано 6 923 884 грн. надходжень, що становить 70,6 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 70,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 9 835 089 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 4 159 361 грн., або на 150,5 %.
За 9 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 96 579 грн. екологічного податку, що становить 124,5 % виконання до плану на звітний період в сумі 77 580 грн. та 101,4 % виконання до плану на рік в сумі 95 265 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 21 573 грн., або на 28,8 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 10 467 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 213,6 % виконання до плану на 9 місяців в сумі 4 900 грн. та 106,8 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 896 грн., або на 9,4 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 6 659 206 грн., що становить 68,4 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 9 730 024 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 4 139 260 грн., або на 164,3 %.
До бюджету громади надійшло 157 632 грн. коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за дев’ять місяців поточного року спрямовано 158 165 334 грн., що становить 69,2 % виконання уточненого плану на рік (228 580 092 грн.) та 89,1 % виконання плану на звітний період (177 504 122 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 23 239 103 грн., або на 17,2 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 22 120 690 грн., при уточненому призначенні на звітний період 23 763 426 грн., що становить 93,1 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 19 374 391 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 213 366 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 18 202 753 грн., при планових показниках на звітний період 2023 року 19 020 570 грн., що становить 95,7 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 3 145 444 грн., або 20,9 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 3 669 268 грн., при планових показниках на звітний період 4 458 740 грн., що становить 82,3 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 938 044 грн., або на 34,3 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 248 669 грн., при уточненому призначенні на звітний період 284 116 грн., що становить 87,5 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 39 102 грн., або на 18,7 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 95 185 807 грн., при уточненому призначенні на звітний період 104 594 430 грн., що становить 91 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 77 649 781 грн., продукти харчування – 1 875 743 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 12 295 566 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 7 349 941 грн., або на 8,4 %.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 13 573 909 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 30 208 238 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 44 468 270 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 317 274 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 748 129 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 946 052 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 805 029 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 6 050 грн., за рахунок освітньої субвенції – 798 979 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 16 704 грн.;
КТПКВКМБ 1210 „ Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду” - 102 203 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 6 999 630 грн., при уточненому призначенні 8 189 847 грн., що становить 85,5 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 1 308 444 грн., або на 23 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню”– 2 643 940 грн., на виконання «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2023 рік» для фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ», при уточненому призначенні 3 262 227 грн., що становить 81 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 4 353 690 грн., на виконання «Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки» для фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради, при уточненому призначенні 4 902 620 грн., що становить 88,8 % виконання;
за КТПКВКМБ 2152 „ Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я” – 2 000 грн., на виконання «Програми забезпечення житлом лікарів Томашпільської територіальної громади на 2022-2024 роки» при уточненому призначенні 25 000 грн., що становить 8 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 8 640 176 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 9 941 908 грн., що становить 86,9 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 5 473 136 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 96 383 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 2 477 507 грн., або на 40,2 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 7 190 грн., на виконання „Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „ Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 83 889 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 459 515 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” - 72 982 грн., на виконання „ Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 5 909 476 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік, Програма „Соціальне таксі” на 2023 рік”;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 2 107 124 грн., з них: відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2023 рік” - 259 000 грн., на виконання заходів „Програми соціального захисту населення на 2023 рік” спрямовано 1 848 124 грн., а саме: надання одноразової грошової допомоги на лікування - 810 000 грн., надання одноразової грошової допомоги на поховання - 230 000 грн. (в тому числі: на поховання військовослужбовцям 150 000 грн.), надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям - 725 000 грн., надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації - 58 564 грн. та 24 560 грн. на оплату ритуальних послуг по похованню.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 5 566 613 грн. до планових показників на звітний період поточного року 6 081 112 грн., що становить 91,5 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 740 940 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 345 459 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 1 278 385 грн., або на 29,8 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 2 167 510 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі - 3 041 900 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” в сумі - 357 203 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 875 837 грн., що становить 82 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 287 945 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 463 306 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 300 169 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 570 370 грн., або на 43,7 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” в сумі – 64 958 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі - 1 752 027 грн.;
КТПКВКМБ 5049 „Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України»” в сумі – 58 853 грн. за рахунок коштів «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету».
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за дев’ять місяців поточного року використано 118 268 064 грн., що становить 90,2 % до планових показників звітного періоду в сумі 131 095 242 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями – 89 327 162 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 13 037 577 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за дев’ять місяців поточного року використано 16 652 300 грн. до планових показників на звітний період поточного року 19 503 655 грн., що становить 85,4 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 6 137 953 грн., або на 58,4 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 14 632 828 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 4 454 873 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 10 177 955 грн.);
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” в сумі – 652 200 грн.;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 1 367 272 грн. - забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу.
На „Економічну діяльність” використано 804 280 грн. до планових показників на звітний період поточного року 992 322 грн., що становить 81,1 % виконання.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 99 999 грн.;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 41 500 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 662 781 грн. (287 076 грн. - фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство», 195 068 грн. - Комунальному підприємству «Томашпільська міжлікарняна аптека» (погашення заборгованості (недоїмки) по податках), 97 496 грн. - Комунальному підприємству «Липівка» (погашення заборгованості за використану електричну енергію), 38 726 грн. - Томашпільському комбінату комунальних підприємств (погашення кредиторської заборгованості з метою уникнення фінансових санкцій), 44 415 грн. - Комунальному підприємству «Комаргородське» (погашення заборгованості)).
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 320 000 грн., (субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів), що становить 16,9 % виконання до уточненого призначення на звітний період в сумі 1 892 999 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за дев’ять місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 68,73 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 7,08 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 9,30 %,
- поточні трансферти (2600) – 12,96 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,68 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,25 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за дев’ять місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 77,63 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 1,77 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,02%,
- поточні трансферти (2600) – 12,36 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,01 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,21 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за дев’ять місяців поточного року спрямовано 8 184 881 грн., що становить 66,7 % виконання до планових показників на рік (12 275 604 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” в сумі – 2 799 709 грн.;
КТПКВКМБ 6030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 196 352 грн.;
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 74 000 грн.;
КТПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання” в сумі – 689 794 грн., з них: 583 926 грн. на поповнення статутного фонду КП «Томашпільводоканал» Томашпільської селищної ради (343 926 грн. для реалізації проекту очищення трьох каналізаційно - насосних станцій, 240 000 грн. закупка труб, очистка полів фільтрації) та 105 868 грн. на поповнення статутного фонду КП «Томашпільське інвестиційне агенство» Томашпільської селищної ради (100 000. грн. для проведення коригування проектно-кошторисної документації «Реконструкція частини нежитлової будівлі в міні-цех з переробки молока по вулиці Гагаріна 42, в селі Антонівка, Томашпільського району, Вінницької області», 5 868 грн. для оплати за експертизу проектно-кошторисної документації «Реконструкція частини нежитлової будівлі в міні-цех з переробки молока по вулиці Гагаріна 42, в селі Антонівка, Томашпільського району, Вінницької області»;
КТПКВКМБ 7691 „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” в сумі – 129 220 грн. (22 220 грн. - на оплату послуг з ремонту системи відео спостереження населених пунктів Томашпільської територіальної громади, 107 000 грн. - допомоги на лікування жителям Томашпільської ТГ);
КТПКВКМБ 8110 „Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха” в сумі – 503 489 грн.;
КТПКВКМБ 8240 „ Заходи та роботи з територіальної оборони” в сумі – 132 950 грн.;
КТПКВКМБ 8330 „Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” в сумі – 130 707 грн. за послуги по упорядкуванню та утримання сміттєзвалищ Томашпільської територіальної громади;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” в сумі – 435 754 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 2 130 256 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 45 091 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 78 778 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „ Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” в сумі – 90 250 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 15 899 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 27 631 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 355 000 грн. придбання твердопаливного котла для котельні дитячо-юнацької спортивної школи;
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” в сумі – 350 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
Мацько Л.М.
Тичинська Н. Г.
Осипенко О.І.
Романюк Т.В.
