Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 8 місяців 2023 року
Станом на 1 вересня 2023 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 77 713 703 грн. власних доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що становить 108,9 % виконання до уточненого плану на 8 місяців в сумі 71 358 355 грн. та 58,2 % виконання до плану на рік в сумі 133 620 874 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 11 173 355 грн., або на 16,8 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 61,7 %, якого надійшло до бюджету селищної територіальної громади 47 967 212 грн. при плані на 8 місяців в сумі 48 301 413 грн., що становить 99,3 % виконання до плану звітного періоду та 54,0 % виконання до плану на рік в сумі 88 846 984 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 3 348 584 грн., або на 7,5 %.
При плані на 8 місяців в сумі 122 314 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 225 445 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 184,3 % виконання до плану звітного періоду та 159,7 % виконання до плану на рік в сумі 141 167 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 123 749 грн., або на 121,7 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 130 060 грн., що становить 93,8 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 138 600 грн. та 68,5 % виконання до плану на рік в сумі 189 878 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 19 950 грн., або на 13,3 %.
Станом на 01.09.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 37 853 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 23 197 грн., що становить 163,2 % виконання до плану на 8 місяців та 74,2 % виконання до плану на рік в сумі 50 993 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів зменшились на 4 642 грн., або на 10,9 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 16 984 грн., що становить 163,5 % виконання до плану звітного періоду в сумі 10 391 грн. та 118,1 % виконання до плану на рік в сумі 14 383 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 4 596 грн., або на 37,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 184 689 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 19 200 грн., що становить 961,9 % виконання до плану на 8 місяців та 641,3 % виконання до плану на рік в сумі 28 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 129 511 грн., або на 234,7 %.
Станом на 01.09.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 735 078 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 463 160 грн., що становить 158,7 % виконання до плану на 8 місяців та 99,2 % виконання до плану на рік в сумі 741 130 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 548 198 грн., або на 293,3 %.
При плані звітного періоду в сумі 1 050 658 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 874 472 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 83,2 % виконання до плану звітного періоду та 50,3 % виконання до плану на рік в сумі 1 739 349 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 276 264 грн., або на 46,2 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 11 029 533 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 16 057 193 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 20,7 %, що становить 145,6 % виконання до уточненого плану на 8 місяців та 70,0 % виконання до плану на рік в сумі 22 941 627 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 2 216 439 грн. при плані звітного періоду в сумі 975 698 грн., що становить 227,2 % виконання до плану на 8 місяців та 91,3 % виконання до плану на рік в сумі 2 427 676 грн.,
- плати за землю надійшло 13 840 754 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 10 053 835 грн., що становить 137,7 % виконання до плану на 8 місяців з урахуванням змін та 67,5 % виконання до плану на рік в сумі 20 513 951 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 5 144 938 грн., або на 47,1 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 1 177 912 грн., або на 113,4 %, надходження плати за землю збільшились на 3 967 026 грн., або на 40,2 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 9 575 424 грн. єдиного податку (12,3 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 8 місяців в сумі 8 811 019 грн., що становить 108,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 57,5 % виконання до плану на рік в сумі 16 661 285 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 3 485 130 грн. надійшло 4 396 429 грн., що становить 126,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 51,7 % виконання до плану на рік в сумі 8 506 642 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 1 074 387 грн., або на 12,6 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 933 831 грн., або на 27,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 167 636 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 159 011 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 16 870 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 991 грн., що становить 717,6 % виконання до плану на рік в сумі 2 351 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій збільшились на 15 289 грн.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» надійшло до бюджету територіальної громади 13 610 грн., що становить 42,5 % виконання до плану на рік в сумі 32 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження штрафних санкцій зменшились на 18 390 грн., або на 57,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 080 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 66,7 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 29 260 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 94,7 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 30 901 грн. та 48,8 % виконання до плану на рік в сумі 60 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 4 425 грн., або на 13,1 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 675 528 грн., що становить 93,0 % виконання до плану звітного періоду в сумі 726 521 грн. та 57,1 % виконання до плану на рік в сумі 1 183 604 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг збільшились на 12 898 грн., або на 1,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 941 966 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 610 960 грн., що становить 154,2 % виконання до плану на 8 місяців та 99,2 % виконання до плану на рік в сумі 950 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 458 586 грн., або на 94,9 %.
При плані звітного періоду в сумі 4 897 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 3 725 грн. державного мита, що становить 76,1 % виконання до плану на 8 місяців та 44,5 % виконання до плану на рік в сумі 8 378 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 157 грн., або на 4,4 %.
Станом на 01.09.2023 року до бюджету територіальної громади надійшло 50 617 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 3 320 грн., що становить 796,6 % виконання до плану на рік в сумі 6 354 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень зменшились на 70 042 грн., або на 58,0 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 59 934 526 грн. офіційних трансфертів, що становить 99,9 % виконання до плану на 8 місяців з урахуванням змін в сумі 59 975 838 грн. та 68,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 87 496 311 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 16 057 400 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 67,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 23 885 600 грн., а саме:
- базової дотації надійшло 15 392 800 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 66,7 % виконання до плану на рік в сумі 23 089 200 грн.;
- додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації надійшло 664 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 83,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 796 400 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 42 372 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 68,9 % виконання до плану на рік в сумі 61 460 100 грн.,
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші дотації з місцевого бюджету) надійшло 88 543 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 415 983 грн. що становить 97,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 457 295 грн. та 68,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 062 068 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 895 520 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 69,2 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 293 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 68 464 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 66,7 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 102 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 81 498 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 321 457 грн., що становить 88,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 362 769 грн. та 64,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 495 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 49 044 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 55,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 88 280 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 8 місяців 2023 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 104,8 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 131 334 193 грн., надійшло 137 648 229 грн.) та на 62,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 221 117 185 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 9 401 440 грн. мобілізовано 5 487 595 грн. надходжень, що становить 58,4 % виконання до уточненого плану на 8 місяців та 58,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 9 424 025 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 2 911 000 грн., або на 113,0 %.
За 8 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 96 579 грн. екологічного податку, що становить 124,5 % виконання до плану на звітний період в сумі 77 580 грн. та 101,4 % виконання до плану на рік в сумі 95 265 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 21 823 грн., або на 29,2 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 906 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 18,5 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 4 900 грн. та 9,2 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 3 679 грн., або на 80,2 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 5 293 747 грн., що становить 56,8 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 9 318 960 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 2 956 493 грн., або на 126,5 %.
До бюджету громади надійшло 96 363 грн. коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за вісім місяців поточного року спрямовано 138 956 572 грн., що становить 60,9 % виконання уточненого плану на рік (228 247 599 грн.) та 86,7 % виконання плану на звітний період (160 301 061 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 18 512 976 грн., або на 15,4 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 19 398 537 грн., при уточненому призначенні на звітний період 20 912 472 грн., що становить 92,8 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 17 053 969 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 149 048 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 15 897 367 грн., при планових показниках на звітний період 2023 року 16 652 404 грн., що становить 95,5 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 775 581 грн., або 21,2 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 3 286 904 грн., при планових показниках на звітний період 4 005 740 грн., що становить 82,1 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 1 019 852 грн., або на 45 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 214 267 грн., при уточненому призначенні на звітний період 254 328 грн., що становить 84,2% виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 35 273 грн., або на 19,7 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 83 240 404 грн., при уточненому призначенні на звітний період 94 455 662 грн., що становить 88,1 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 69 953 292 грн., продукти харчування – 1 800 936 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 8 918 426 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 3 622 036 грн., або на 4,5 %.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 11 643 624 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 25 381 652 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 39 982 388 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 107 441 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 554 419 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 719 588 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 732 386 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 2 400 грн., за рахунок освітньої субвенції – 729 986 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 16 704 грн.;
КТПКВКМБ 1210 „ Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду” - 102 203 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 6 436 923 грн., при уточненому призначенні 7 503 784 грн., що становить 85,8 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 1 453 046 грн., або на 29,2 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню”– 2 505 737 грн., на виконання «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2023 рік» для фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ», при уточненому призначенні 3 092 714 грн., що становить 81 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 3 931 186 грн., на виконання «Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки» для фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради, при уточненому призначенні 4 386 070 грн., що становить 89,6 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 7 705 499 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 9 030 336 грн., що становить 85,3 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 4 857 491 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 89 024 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 2 235 671 грн., або на 40,9 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 7 190 грн., на виконання „Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „ Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 72 557 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 400 731 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” - 72 982 грн., на виконання „ Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 5 185 914 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік, Програма „Соціальне таксі” на 2023 рік”;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 966 124 грн., з них: 231 000 грн. допомоги хворим з нирковою недостатністю відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2023 рік”, на виконання заходів „Програми соціального захисту населення на 2023 рік” спрямовано 1 735 124 грн., а саме: надання одноразової грошової допомоги на лікування - 807 000 грн., надання одноразової грошової допомоги на поховання - 220 000 грн. (в тому числі: на поховання військовослужбовцям 150 000 грн.), надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям - 625 000 грн., надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації - 58 564 грн. та 24 560 грн. на оплату ритуальних послуг по похованню.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 4 744 095 грн. до планових показників на звітний період поточного року 5 305 473 грн., що становить 89,4 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 032 487 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 338 124 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 1 153 807 грн., або на 32,1 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 916 670 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі - 2 566 382 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” в сумі - 261 043 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 660 928 грн., що становить 78,8 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 2 108 470 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 267 534 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 296 202 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 498 5341 грн., або на 42,9 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” в сумі – 57 683 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі - 1 554 201 грн.;
КТПКВКМБ 5049 „Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України»” в сумі – 49 044 грн. за рахунок коштів «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету».
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за вісім місяців поточного року використано 103 787 849 грн., що становить 87,7 % до планових показників звітного періоду в сумі 118 403 725 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями – 80 110 804 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 9 641 776 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за вісім місяців поточного року використано 14 662 495 грн. до планових показників на звітний період поточного року 17 993 064 грн., що становить 81,5 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 5 312 733 грн., або на 56,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 12 794 942 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 3 710 039 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 9 084 903 грн.);
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” в сумі – 652 200 грн.;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 1 215 353 грн. - забезпечення лізингових платежів по договорах фінансового лізингу.
На „Економічну діяльність” використано 787 690 грн. до планових показників на звітний період поточного року 992 321 грн., що становить 79,4 % виконання.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 99 999 грн.;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 41 500 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 646 191 грн. (270 486 грн. - фінансування Комунального підприємства «Томашпільське інвестиційне агентство», 195 068 грн. - Комунальному підприємству «Томашпільська міжлікарняна аптека» (погашення заборгованості (недоїмки) по податках), 97 496 грн. - Комунальному підприємству «Липівка» (погашення заборгованості за використану електричну енергію), 38 726 грн. - Томашпільському комбінату комунальних підприємств (погашення кредиторської заборгованості з метою уникнення фінансових санкцій), 44 415 грн. - Комунальному підприємству «Комаргородське» (погашення заборгованості)).
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 320 000 грн., (субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів), що становить 16,9 % виконання до уточненого призначення на звітний період в сумі 1 892 999 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за вісім місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 69,92 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 6,74 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 8,06 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,42 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,76 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,10 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за вісім місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 77,88 %;
- використання товарів і послуг (2200) – 1,75 %;
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,22%;
- поточні трансферти (2600) – 11,92 %;
- соціальне забезпечення (2700) – 1,03 %
- інші поточні видатки (2800) – 0,2 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за вісім місяців поточного року спрямовано 5 217 273 грн., що становить 56,1 % виконання до планових показників на рік (11 345 944,51 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” в сумі – 1 830 737 грн.;
КТПКВКМБ 6030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 171 012 грн.;
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 74 000 грн.;
КТПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання” в сумі – 689 794 грн., з них: 583 926 грн. на поповнення статутного фонду КП «Томашпільводоканал» Томашпільської селищної ради (343 926 грн. для реалізації проекту очищення трьох каналізаційно насосних станцій, 240 000 грн. закупка труб, очистка полів фільтрації) та 105 868 грн. на поповнення статутного фонду КП «Томашпільське інвестиційне агенство» Томашпільської селищної ради (100 000. грн. для проведення коригування проектно-кошторисної документації «Реконструкція частини нежитлової будівлі в міні-цех з переробки молока по вулиці Гагаріна 42, в селі Антонівка, Томашпільського району, Вінницької області», 5 868 грн. для оплати за експертизу проектно-кошторисної документації «Реконструкція частини нежитлової будівлі в міні-цех з переробки молока по вулиці Гагаріна 42, в селі Антонівка, Томашпільського району, Вінницької області»;
КТПКВКМБ 7691 „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” в сумі – 22 220 грн. на оплату послуг з ремонту системи відео спостереження населених пунктів Томашпільської територіальної громади;
КТПКВКМБ 8110 „Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха” в сумі – 503 489 грн.;
КТПКВКМБ 8330 „Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” в сумі – 130 707 грн. за послуги по упорядкуванню та утримання сміттєзвалищ Томашпільської територіальної громади;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” в сумі – 358 496 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 1 856 002 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 31 741 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 78 778 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 15 899 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 14 960 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 355 000 грн. придбання твердопаливного котла для котельні дитячо-юнацької спортивної школи;
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” в сумі – 235 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
