Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 7 місяців 2023 року
Станом на 1 серпня 2023 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 66 091 957 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 110,5 % виконання до уточненого плану на 7 місяців в сумі 59 819 089 грн. та 49,5 % виконання до плану на рік в сумі 133 620 874 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 8 246 921 грн., або на 14,3 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 60,9 %, якого надійшло до бюджету селищної територіальної громади 40 264 605 грн. при плані на 7 місяців в сумі 39 598 443 грн., що становить 101,7 % виконання до плану звітного періоду та 45,3 % виконання до плану на рік в сумі 88 846 984 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 1 771 164 грн., або на 4,6 %.
При плані на 7 місяців в сумі 122 314 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 218 210 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 178,4 % виконання до плану звітного періоду та 154,6 % виконання до плану на рік в сумі 141 167 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 117 057 грн., або на 115,7 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 56 521 грн., що становить 62,4 % виконання до плану на 7 місяців в сумі 90 600 грн. та 29,8 % виконання до плану на рік в сумі 189 878 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 60 190 грн., або на 51,6 %.
Станом на 01.08.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 19 265 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 23 197 грн., що становить 83,0 % виконання до плану на 7 місяців та 37,8 % виконання до плану на рік в сумі 50 993 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів зменшились на 23 230 грн., або на 54,7 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 11 291 грн., що становить 180,1 % виконання до плану звітного періоду в сумі 6 271 грн. та 78,5 % виконання до плану на рік в сумі 14 383 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 3 172 грн., або на 39,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 143 573 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 16 800 грн., що становить 854,6 % виконання до плану на 7 місяців та 498,5 % виконання до плану на рік в сумі 28 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 88 395 грн., або на 160,2 %.
Станом на 01.08.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 612 436 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 402 414 грн., що становить 152,2 % виконання до плану на 7 місяців та 82,6 % виконання до плану на рік в сумі 741 130 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 425 556 грн., або на 227,7 %.
При плані звітного періоду в сумі 919 991 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 743 785 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 80,8 % виконання до плану звітного періоду та 42,8 % виконання до плану на рік в сумі 1 739 349 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 266 784 грн., або на 55,9 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 9 333 156 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 13 630 475 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 20,6 %, що становить 146,0 % виконання до уточненого плану на 7 місяців та 59,4 % виконання до плану на рік в сумі 22 941 627 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 984 504 грн. при плані звітного періоду в сумі 860 737 грн., що становить 230,6 % виконання до плану на 7 місяців та 81,7 % виконання до плану на рік в сумі 2 427 676 грн.,
- плати за землю надійшло 11 645 971 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 8 472 419 грн., що становить 137,5 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін та 56,8 % виконання до плану на рік в сумі 20 513 951 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 4 239 556 грн., або на 45,1 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 976 308 грн., або на 96,8 %, надходження плати за землю збільшились на 3 263 248 грн., або на 38,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 729 370 грн. єдиного податку (13,2 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 7 місяців в сумі 8 115 374 грн., що становить 107,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 52,4 % виконання до плану на рік в сумі 16 661 285 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 3 331 740 грн. надійшло 4 261 239 грн., що становить 127,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 50,1 % виконання до плану на рік в сумі 8 506 642 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 878 608 грн., або на 11,2 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 953 113 грн., або на 28,8 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 149 490 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 148 215 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 3 270 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 651 грн., що становить 502,3 % виконання до плану на 7 місяців та 139,1 % виконання до плану на рік в сумі 2 351 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій збільшились на 2 369 грн., або на 262,9 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» надійшло до бюджету територіальної громади 6 810 грн., що становить 21,3 % виконання до плану на рік в сумі 32 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження штрафних санкцій зменшились на 24 190 грн., або на 78,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 820 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 58,3 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 27 910 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 104,9 % виконання до плану на 7 місяців в сумі 26 612 грн. та 46,5 % виконання до плану на рік в сумі 60 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 95 грн., або на 0,3 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 573 728 грн., що становить 93,1 % виконання до плану звітного періоду в сумі 616 045 грн. та 48,5 % виконання до плану на рік в сумі 1 183 604 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг збільшились на 39 854 грн., або на 7,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 838 510 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 529 545 грн., що становить 158,3 % виконання до плану на 7 місяців та 88,3 % виконання до плану на рік в сумі 950 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 449 040 грн., або на 115,3 %.
При плані звітного періоду в сумі 4 336 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 3 271 грн. державного мита, що становить 75,4 % виконання до плану на 7 місяців та 39,0 % виконання до плану на рік в сумі 8 378 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 262 грн., або на 8,7 %.
Станом на 01.08.2023 року при плані звітного періоду в сумі 3 320 грн. до бюджету територіальної громади надійшло 50 617 грн. інших надходжень (код 24060300), що становить 796,6 % виконання до плану на рік в сумі 6 354 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень зменшились на 70 042 грн., або на 58 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 55 556 394 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін в сумі 55 577 519 грн. та 63,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 87 496 311 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 14 100 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 59,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 23 885 600 грн., а саме:
- базової дотації надійшло 13 468 700 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 58,3 % виконання до плану на рік в сумі 23 089 200 грн.;
- додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації надійшло 631 500 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 79,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 796 400 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 40 032 400 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 65,1 % виконання до плану на рік в сумі 61 460 100 грн.,
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші дотації з місцевого бюджету) надійшло 88 543 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 335 251 грн. що становить 98,4 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 356 376 грн. та 64,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 062 068 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 846 703 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 65,4 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 293 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 59 906 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 58,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 102 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 81 498 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 307 909 грн., що становить 93,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 329 034 грн. та 62,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 495 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 39 235 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін в сумі 329 034 грн. та 44,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 88 280 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 7 місяців 2023 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 105,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 115 396 608 грн., надійшло 121 648 350 грн.) та на 55,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 221 117 185 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 7 785 926 грн. мобілізовано 4 550 993 грн. надходжень, що становить 58,5 % виконання до уточненого плану на 7 місяців та 58,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 7 821 841 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 2 147 344 грн., або на 89,3 %.
За 7 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 83 809 грн. екологічного податку, що становить 130,4 % виконання до плану на звітний період в сумі 64 250 грн. та 88,0 % виконання до плану на рік в сумі 95 265 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 21 210 грн., або на 33,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 906 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 9,2 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 4 369 915 грн., що становить 56,6 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 7 716 776 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 2 188 865 грн., або на 100,4 %.
До бюджету громади надійшло 96 363 грн. коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за сім місяців поточного року спрямовано 123 727 070 грн., що становить 54,2 % виконання уточненого плану на рік (228 312 599 грн.) та 85,7 % виконання плану на звітний період (144 428 476 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 12 815 777 грн., або на 11,6 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 16 910 203 грн., при уточненому призначенні на звітний період 18 538 440 грн., що становить 91,2 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 14 840 243 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 106 281 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 13 947 891 грн., при планових показниках на звітний період 2023 року 14 780 904 грн., що становить 94,4 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 566 430 грн., або 22,5 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 2 783 062 грн., при планових показниках на звітний період 3 539 100 грн., що становить 78,6 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 698 201 грн., або на 33,5 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 179 250 грн., при уточненому призначенні на звітний період 218 436 грн., що становить 82,1% виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 12 907 грн., або на 7,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 75 805 678 грн., при уточненому призначенні на звітний період 84 865 526 грн., що становить 89,3 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 65 923 423 грн., продукти харчування – 1 800 936 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 6 022 398 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 478 285 грн., або на 0,6 %.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 11 166 844 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 20 888 381 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 38 071 566 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 841 684 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 481 843 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 525 084 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 711 369 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 2 100 грн., за рахунок освітньої субвенції – 709 269 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 16 704 грн.;
КТПКВКМБ 1210 „ Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду” - 102 203 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 6 013 527 грн., при уточненому призначенні 6 900 538 грн., що становить 87,1 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 1 496 691 грн., або на 33,1 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню”– 2 572 104 грн., на виконання «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2023 рік» для фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ», при уточненому призначенні 2 922 808 грн., що становить 88 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 3 441 422 грн., на виконання «Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки» для фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради, при уточненому призначенні 3 977 730 грн., що становить 86,5 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 6 468 747 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 7 936 401 грн., що становить 81,5 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 4 271 778 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 63 167 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 1 723 996 грн., або на 36,3 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 7 190 грн., на виконання „Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „ Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 63 588 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” - 341 358 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” - 72 982 грн., на виконання „ Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 4 566 065 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік, Програма „Соціальне таксі” на 2023 рік”;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 417 564 грн., (відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2023 рік” профінансовано 203 000 грн. на надання допомоги хворим з нирковою недостатністю; відповідно до „Програми соціального захисту населення на 2023 рік” профінансовано 591 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на лікування, 175 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на поховання (в тому числі: на поховання військовослужбовцям 120 000 грн.), 390 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям, 58 564 грн. на надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації).
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 4 090 188 грн. до планових показників на звітний період поточного року 4 797 053 грн., що становить 85,3 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 3 482 093 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 336 113 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 974 873 грн., або на 31,3 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 659 103 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі - 2 257 066 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” в сумі - 174 019 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 503 285 грн., що становить 80,8 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 859 745 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 162 587 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 292 606 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 429 461 грн., або на 40,0 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „ Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” в сумі - 13 952 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі - 1 469 716 грн.;
КТПКВКМБ 5049 „ Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України»” в сумі - 19 618 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за сім місяців поточного року використано 93 881 426 грн., що становить 88,3 % до планових показників звітного періоду в сумі 106 359 263 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями – 74 839 881 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 6 714 283 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за сім місяців поточного року використано 11 932 743 грн. до планових показників на звітний період поточного року 15 909 573 грн., що становить 75,0 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 4 079 912 грн., або на 52,0 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 10 703 429 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 2 623 936 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 8 079 493 грн.);
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” в сумі – 317 800 грн.;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 911 515 грн.
На „Економічну діяльність” використано 682 698 грн. до планових показників на звітний період поточного року 1 230 488 грн., що становить 55,5 % виконання.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 99 999 грн.;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 41 500 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 541 199 грн.
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 320 000 грн., (субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів), що становить 17,6 % виконання до уточненого призначення на звітний період в сумі 1 820 000 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за сім місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 72,48 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 6,07 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 6,62 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,28 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,50 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,05 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за сім місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 78,80 %;
- використання товарів і послуг (2200) – 1,48 %;
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,32 %;
- поточні трансферти (2600) – 11,22 %;
- соціальне забезпечення (2700) – 0,96 %
- інші поточні видатки (2800) – 0,22 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за сім місяців поточного року спрямовано 5 217 273 грн., що становить 54,1 % виконання до планових показників на рік (9 638 761 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” в сумі – 1 675 630 грн.;
КТПКВКМБ 6030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 171 012 грн.;
КТПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання” в сумі – 583 926 грн.;
КТПКВКМБ 7691 „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” в сумі – 16 665 грн.;
КТПКВКМБ 8110 „Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха” в сумі – 503 489 грн.;
КТПКВКМБ 8330 „Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” в сумі – 61 886 грн.;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” в сумі – 326 243 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 1 215 108 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 64 860 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „ Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 2 435 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „ Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 6 020 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 355 000 грн.;
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” в сумі – 235 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
