Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців 2021 року
Станом на 1 листопада 2021 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 94 779 658 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 109,5 % виконання до уточненого плану на 10 місяців в сумі 86 589 162 грн. та 87,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 107 888 457 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі збільшились на 45 443 650 грн., або на 92,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 19 321 622 грн., або на 25,6 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 65,1 %, якого за 10 місяців 2021 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 61 694 723 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 54 986 130 грн., що становить 112,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 86,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 70 964 317 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі збільшились на 29 730 467 грн., або на 93,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 13 976 412 грн., або на 29,3 %.
При плані на 10 місяців в сумі 104 218 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 107 532 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 103,2 % виконання до плану звітного періоду та 96,2 % виконання до плану на рік в сумі 111 810 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження податку на прибуток в абсолютній сумі збільшились на 10 096 грн., або на 10,4 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 34 431 грн., або на 24,3 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 193 507 грн., що становить 117,7 % виконання до уточненого плану на 10 місяців в сумі 164 430 грн. та 96,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 200 840 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 105 778 грн., або на 120,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 106 548 грн., або на 35,5 %.
Станом на 01.11.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 35 901 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при уточненому плані звітного періоду в сумі 32 973 грн., що становить 108,9 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та 44,5 % виконання до плану на рік в сумі 80 610 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в абсолютній сумі збільшились на 1 444 грн., або на 4,2 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 31 204 грн., або на 46,5 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення, яка у розмірі 5 % зараховується до бюджету селищної територіальної громади за місцезнаходженням (місцем видобутку) відповідних природних ресурсів надійшло 8 900 грн., що становить 103,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду в сумі 8 610 грн. та 71,4 % виконання до плану на рік в сумі 12 460 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 130 грн., або на 1,5 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 712 грн., або на 7,4 %.
Законом України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України» від 15 грудня 2020 року № 1081-IX передбачено, що до складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 342 666 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при уточненому плані звітного періоду в сумі 293 386 грн., що становить 116,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 93,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 365 078 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження пального в абсолютній сумі збільшились на 216 302 грн., або на 171,2 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 23 673 грн., або на 7,4 %;
- станом на 01.11.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 116 714 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 047 916 грн., що становить 106,6 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 86,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 289 455 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження в абсолютній сумі збільшились на 671 810 грн., або на 151,0 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 4 505 грн., або на 0,4 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 480 060 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 515 246 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 107,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 94,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 546 210 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 255 186 грн., або на 98,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 193 118 грн., або на 60,0 %.
Відповідно до пункту 10.1 статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать податок на майно та єдиний податок. Згідно пункту 265.1 статті 265 вищезазначеного кодексу податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, транспортного податку та плати за землю.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 13 675 225 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 14 665 033 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 15,5 %, що становить 107,2 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та 90,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 16 183 250 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 511 302 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 1 482 662 грн., що становить 101,9 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та 96,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 568 800 грн.,
- плати за землю надійшло 13 153 730 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 12 192 563 грн., що становить 107,9 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та 90,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 14 589 450 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно в абсолютній сумі збільшились на 6 993 428 грн., або на 91,2 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 685 651 грн., або на 83,0 %, надходження плати за землю збільшились на 6 332 777 грн., або на 92,8 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 3 431 901 грн., або на 30,6 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 461 231 грн., або на 43,9 %, надходження плати за землю збільшились на 2 995 670 грн., або на 29,5 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 14 787 135 грн. єдиного податку (15,6 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 10 місяців в сумі 14 663 724 грн., що становить 100,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 87,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 16 950 700 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 7 949 811 грн. надійшло 8 119 281 грн., що становить 102,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 90,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 9 018 900 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку в абсолютній сумі збільшились на 6 494 573 грн., або на 78,3 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 3 795 707 грн., або на 87,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 352 143 грн., або на 10,1 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 193 216 грн., або на 2,4 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 24 317 грн. інших надходжень (код 21080500), що становить 101,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін в сумі 24 000 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 688 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 918 грн., що становить 140,2 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та 134,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій в абсолютній сумі збільшились на 1 243 грн., або на 86,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 306 грн., або на 12,8 %.
За 10 місяців 2021 року адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшло до бюджету територіальної громади 101 000 грн., що становить 105,2 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та до плану на рік з урахуванням змін в сумі 96 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та штрафних санкцій в абсолютній сумі збільшились на 71 000 грн., або на 236,7 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 64 200 грн., або на 174,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 25 200 грн. плати за встановлення земельного сервітуту.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 61 783 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 116,2 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та до уточненого плану на рік в сумі 53 150 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору в абсолютній сумі збільшились на 60 733 грн., або на 5784,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 32 203 грн., або на 108,9 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 462 086 грн., що становить 113,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 408 188 грн. та 101,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 456 900 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг в абсолютній сумі збільшились на 160 393 грн., або на 53,2 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 61 410 грн., або на 15,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 587 602 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень, що становить 115,9 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та до уточненого плану на рік в сумі 507 050 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору в абсолютній сумі збільшились на 587 602 грн., а у співставних умовах надходження збільшились на 295 963 грн., або на 101,5 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 27 819 грн., що становить 106,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та до уточненого плану на рік в сумі 26 200 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності в абсолютній сумі збільшились на 26 619 грн., або на 2218,3 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 11 239 грн., або на 67,8 %.
При плані звітного періоду в сумі 6 661 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 9 004 грн. державного мита, що становить 135,2 % виконання до плану на звітний період та 113,7 % виконання до плану на рік в сумі 7 920 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 2 959 грн., або на 48,9 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 2 568 грн., або на 39,9 %.
Станом на 01.11.2021 року до бюджету територіальної громади надійшло 6 588 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 5 323 грн., що становить 123,8 % виконання до плану на 10 місяців та 101,2 % виконання до плану на рік в сумі 6 507 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень в абсолютній сумі та у співставних умовах збільшились на 155 грн., або на 2,4 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 214 грн. коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу; відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок, що становить 105,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін в сумі 4 000 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 67 608 524 грн. офіційних трансфертів, що становить 99,7 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін в сумі 67 784 460 грн. та 82,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 82 378 620 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 3 317 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 83,3 % виконання до плану на рік в сумі 3 980 700 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 60 755 614 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 81,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 74 389 319 грн., в тому числі:
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію програми «Спроможна школа кращих результатів» надійшло 157 500 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 35,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 450 000 грн.;
- освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 57 713 900 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 82,0 % виконання до плану на рік в сумі 70 408 900 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшло 1 922 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 80,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 385 000 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг надійшло 268 790 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості надійшло 510 000 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі надійшло 183 424 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 50,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 366 629 грн.;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 3 535 910 грн. що становить 95,3 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 3 711 846 грн. та 88,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 4 008 601 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 1 663 223 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 96,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 727 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 106 936 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 65,2 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 164 024 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 1 062 979 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 62 630 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 77 390 грн., що становить 30,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 252 390 грн. та 18,1 % до уточненого плану на рік в сумі 427 390 грн.;
- при уточненому плані звітного періоду в сумі 936 грн. до бюджету селищної територіальної громади кошти субвенції з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету не надходили;
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 562 752 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців 2021 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 105,2 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 154 373 622 грн., надійшло 162 388 182 грн.) та на 85,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 190 267 077 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 6 611 143 грн. мобілізовано 4 313 969 грн. надходжень, що становить 65,3 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та 65,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 6 633 578 грн.
За 10 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 63 870 грн. екологічного податку, що становить 115,5 % виконання до плану на 10 місяців в сумі 55 311 грн. та 83,2 % виконання до плану на рік в сумі 76 746 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 15 417 грн. або на 31,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 246 грн., або на 0,4 %.
Надходжень коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 121 070 грн.
Станом на 01 листопада до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 11 479 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 1147,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 4 640 грн. або на 28,8 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 9 544 грн., або на 45,4 %.
До бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 2 002 грн. надходжень коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту в абсолютній сумі та у співставних умовах зменшились на 4 313 грн. або на 68,3 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 4 110 548 грн., що становить 62,7 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 6 555 832 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ в абсолютній сумі збільшились на 64 478 грн., або на 1,6 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 000 грн. цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади в абсолютній сумі збільшились на 5 000 грн., а у співставних умовах надходження зменшились на 1 064 грн., або на 17,6 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 605 847 субвенції з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, що становить 95,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік в сумі 1 682 783 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців 2021 року по доходах спеціального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів виконано на 71,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 8 293 926 грн., надійшло 5 919 816 грн.) та на 71,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 8 316 361 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року спрямовано 135 546 217 грн., що становить 73,1 % до уточненого плану на рік (185 466 596 грн.) та 86,3% виконання до плану на звітний період (157 053 584 грн.).
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 51 638 471 грн., або на 61,5 %.
На утримання галузі „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 19 735 368 грн., при уточненому призначенні на звітний період 21 058 635 грн., що становить 93,7 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 18 058 515 грн., на оплату енергоносіїв – 462 578 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 7 336 841 грн., або на 59,2 %.
За 10 місяців поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Державне управління” проведено на:
КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” 16 796 466 грн. при планових показниках на 10 місяців поточного року 17 500 070 грн., що становить 96 %.
КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” 2 727 095 грн. при планових показниках на 10 місяців поточного року 3 302 036 грн., що становить 82,6 %.
На КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців 2021 року використано 211 806 грн. при уточненому призначенні на звітний період 256 529 грн., що становить 82,6 %.
На утримання галузі „Освіта” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 89 826 125 грн. при уточненому призначенні на звітний період 106 196 709 грн., що становить 84,6 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 84 153 928 грн., на оплату енергоносіїв – 2 945 528 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 39 299 819 грн., або на 79 %.
За 10 місяців поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 13 690 446 грн.;
КТПКВКМБ 1020 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 18 861 131 грн.;
КТПКВКМБ 1030 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 49 728 416 грн.;
КТПКВКМБ 1061 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” - 10 572 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 421 045 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” - 1 751 796 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 826 749 грн.;
КТПКВКМБ 1142 „Інші програми та заходи у сфері освіти” - 33 459 грн.;
КТПКВКМБ 1151 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” - 2 350 грн.;
КТПКВКМБ 1152 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції” - 1 176 683 грн.;
КТПКВКМБ 1181 „Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа"” - 96 503 грн.;
КТПКВКМБ 1182 „ Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” - 186 496 грн.;
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 40 478 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 4 240 323 грн. при уточненому призначенні 4 777 024 грн., що становить 88,8%.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 917 256 грн., або на 82,5 %.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ» за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 544 837 грн. при уточненому призначенні 847 552 грн., що становить 64,3%.
На виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 2 940 184 грн. при уточненому призначенні на 10 місяців 3 174 171 грн., що становить 92,6%.
На виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування Комунального підприємства «Томашпільський районний медичний центр первинної медико-санітарної допомоги» за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 192 549 грн. при уточненому призначенні 192 549 грн., що становить 100%.
На «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» використано 562 752 грн. при уточненому призначенні 562 752 грн., що становить 100%.
За КПКВКМБ 0113000 „Соціальний захист та соціальне забезпечення” за 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 6 776 075 грн., при уточненому призначенні на 10 місяців поточного року 7 157 137 грн., що становить 94,7 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 659 221 грн., на оплату енергоносіїв – 117 136 грн.
Видатки проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „ Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 8 457 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 70 566 грн.;
КТПКВКМБ 3104 „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” - 1 912 903 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 184 957 грн.;
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 3 870 659 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 728 533 грн.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 4 916 288 грн., до планових показників на 10 місяців поточного року 5 938 108 грн., що становить 82,8 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 416 769 грн., на оплату енергоносіїв – 157 085 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 2 109 004 грн., або на 75,1 %.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 2 026 509 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 2 564 638 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 325 141 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 1 510 596 грн., що становить 88,5% до планових показників на 10 місяців поточного року 1 706 170 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 384 926 грн., на оплату енергоносіїв – 89 424 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 140 915 грн., або на 10,3%.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 1 510 596 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 107 269 406 грн., що становить 85,3 % до планових показників звітного періоду в сумі 125 775 148 грн., з них:
- на заробітну плату з нарахуваннями – 95 614 843 грн.;
- на оплату енергоносіїв – 3 309 173 грн.
На утримання галузі „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за 10 місяців поточного року використано 8 450 873 грн., до планових показників на звітний період поточного року 8 889 057 грн., що становить 91,7 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 433 005 грн., або на 20 4%.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 8 150 373 грн.
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування” в сумі – 300 500 грн.
На утримання галузі „Економічна діяльність” з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 90 570 грн., до планових показників на звітний період поточного року 1 030 245 грн., що становить 8,8 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки зменшились на 23 726 грн.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 8 649 грн.;
КПКВКМБ 0117540 „Реалізація заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості” в сумі – 59 250 грн.;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 22 671 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 10 місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 83,86 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 3,34 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,33 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 8,29 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 1,15 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,03 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 10 місяців 2020 року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 74,9 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 3,2 %
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,9 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 16,5 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 0,4 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,1 %;
- капітальні трансферти органам
державного управління інших рівнів (3220) – 1,0%.
На видатки спеціального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року спрямовано 11 610 788 грн., в тому числі:
на „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” 402 941 грн.;
на „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” – 61 886 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері державного управління” – 220 645 грн.;
на „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” – 73 358 грн.;
на «Створення та забезпечення діяльності спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі» - 147 182 грн.;
на „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 833 336 грн.;
на «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій» - 1 782 116 грн.;
на „Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій” – 46 626 грн.;
на «Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг» - 287 815 грн.;
на „Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету” – 3 274 780 грн.;
на «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок субвенції з державного бюджету» - 1 605 847 грн.;
на „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” – 65 058 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” – 79 725 грн.;
на „Надання дошкільної освіти ” - 544 111 грн.;
на „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 2 043 299 грн.;
на Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 27 389 грн.;
на „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” – 206 грн.;
на „Забезпечення діяльності бібліотек” – 37 758 грн.;
на „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 76 707 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
