Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 7 місяців 2021 року
Станом на 1 серпня 2021 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 54 745 819 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 116,4 % виконання до уточненого плану на 7 місяців в сумі 47 013 973 грн. та 56,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 96 919 770 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі збільшились на 26 296 600 грн., або на 92,4 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 12 197 140 грн., або на 28,7 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 65,1 %, якого за 7 місяців 2021 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 35 614 782 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 31 054 036 грн., що становить 114,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 56,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 63 087 930 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі збільшились на 16 848 194 грн., або на 89,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 8 700 366 грн., або на 32,3 %.
При плані на 7 місяців в сумі 104 218 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 107 532 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 103,2 % виконання до плану звітного періоду та 96,2 % виконання до плану на рік в сумі 111 810 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 10 096 грн., або на 10,4 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 27 431 грн., або на 20,3 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 140 589 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану на 7 місяців в сумі 140 521 грн. та 70,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 200 840 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 76 768 грн., або на 120,3 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 65 034 грн., або на 31,6 %.
Станом на 01.08.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 27 367 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при уточненому плані звітного періоду в сумі 37 440 грн., що становить 73,1 % виконання до плану на 7 місяців та 34,0 % виконання до плану на рік в сумі 80 610 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в абсолютній сумі збільшились на 6 792 грн., або на 33,0 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 20 304 грн., або на 42,6 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення, яка у розмірі 5 % зараховується до бюджету селищної територіальної громади за місцезнаходженням (місцем видобутку) відповідних природних ресурсів надійшло 5 535 грн., що становить 83,0 % виконання до плану звітного періоду в сумі 6 665 грн. та 44,4 % виконання до плану на рік в сумі 12 460 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 503 грн., або на 8,3 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 1 189 грн., або на 17,7 %.
Законом України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України» від 15 грудня 2020 року № 1081-IX передбачено, що до складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 179 404 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при уточненому плані звітного періоду в сумі 158 591 грн., що становить 113,1 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 49,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 365 078 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 111 097 грн., або на 162,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 6 359 грн., або на 3,4 %;
- станом на 01.08.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 609 288 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 555 941 грн., що становить 109,6 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 47,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 289 455 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження в абсолютній сумі збільшились на 373 257 грн., або на 158,1 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 32 606 грн., або на 5,1 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 234 187 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 311 615 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 133,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 69,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 448 810 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 133 409 грн., або на 74,9 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 99 176 грн., або на 46,7 %.
Відповідно до пункту 10.1 статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать податок на майно та єдиний податок. Згідно пункту 265.1 статті 265 вищезазначеного кодексу податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, транспортного податку та плати за землю.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 7 504 046 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 817 707 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 16,1 %, що становить 117,5 % виконання до уточненого плану на 7 місяців та 60,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 14 596 250 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 261 921 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 762 070 грн., що становить 165,6 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін та 86,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 451 800 грн.,
- плати за землю надійшло 7 555 787 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 6 716 976 грн., що становить 112,5 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін та 57,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 13 119 450 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно в абсолютній сумі збільшились на 4 405 106 грн., або на 99,8 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 784 957 грн., або на 164,6 %, надходження плати за землю збільшились на 3 645 149 грн., або на 93,2 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 2 162 373 грн., або на 32,5 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 643 587 грн., або на 104,1 %, надходження плати за землю збільшились на 1 543 785 грн., або на 25,7 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 156 806 грн. єдиного податку (14,9 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 7 місяців в сумі 6 700 379 грн., що становить 121,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 50,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 16 060 700 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 3 105 276 грн. надійшло 3 541 435 грн., що становить 114,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 40,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 8 818 900 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 3 794 297 грн., або на 87,0 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 1 763 127 грн., або на 99,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 110 870 грн., або на 15,8 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 213 607 грн., або на 6,4 %.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 886 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 663 грн., що становить 133,7 % виконання до плану на 7 місяців та 88,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій в абсолютній сумі зменшились на 66 грн., або на 6,9 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 2 550 грн., або на 74,2 %.
За 7 місяців 2021 року адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшло до бюджету територіальної громади 52 000 грн., що становить 7796,1 % виконання до плану на 7 місяців в сумі 667 грн. та 5200,0 % до плану на рік в сумі 1 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та штрафних санкцій в абсолютній сумі збільшились на 32 000 грн., або на 160,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 25 200 грн., або на 94,0 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 46 363 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 114,6 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін та до уточненого плану на рік в сумі 40 450 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору в абсолютній сумі збільшились на 45 313 грн., або на 4315,5 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 24 763 грн., або на 114,6 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 302 496 грн., що становить 148,8 % виконання до плану звітного періоду в сумі 203 241 грн. та 88,3 % виконання до плану на рік в сумі 342 700 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг в абсолютній сумі збільшились на 93 928 грн., або на 45,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 28 214 грн., або на 10,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 355 890 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень, що становить 134,3 % виконання до уточненого плану на 7 місяців та до уточненого плану на рік в сумі 265 050 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору в абсолютній сумі збільшились на 355 890 грн., а у співставних умовах надходження збільшились на 201 341 грн., або на 130,3 %.
Надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 378 грн., що становить 114,8 % виконання до плану на рік в сумі 1 200 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності в абсолютній сумі збільшились на 1 378 грн., а у співставних умовах надходження зменшились на 9 106 грн., або на 86,9 %.
При плані звітного періоду в сумі 4 331 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 661 грн. державного мита, що становить 130,7 % виконання до плану на звітний період та 71,5 % виконання до плану на рік в сумі 7 920 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 1 712 грн., або на 43,3 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 484 грн., або на 35,5 %.
Станом на 01.08.2021 року до бюджету територіальної громади надійшло 6 305 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 3 547 грн., що становить 177,8 % виконання до плану на 7 місяців та 96,9 % виконання до плану на рік в сумі 6 507 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень в абсолютній сумі збільшились на 3 719 грн., або на 143,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 3 719 грн., або на 143,8 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 214 грн. коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу; відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 49 192 851 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,3 % виконання до плану на 7 місяців з урахуванням змін в сумі 49 040 787 грн. та 62,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 78 962 161 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 2 321 900 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 58,3 % виконання до плану на рік в сумі 3 980 700 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 44 723 490 грн., що становить 100,3 % виконання до уточненого плану звітного періоду в сумі 44 570 490 грн. та 61,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 72 427 690 грн., в тому числі:
- освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 43 170 700 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 61,3 % виконання до плану на рік в сумі 70 408 900 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшло 1 231 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 70,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 750 000 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг надійшло 168 790 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 62,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 268 790 грн.;
- протягом звітного періоду до бюджету громади надійшло 153 000 грн. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 2 147 461 грн. що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 2 148 397 грн. та 84,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 553 771 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 1 589 140 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 92,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 727 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 79 732 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 48,6 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 164 024 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 62 630 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 77 390 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та до уточненого плану на рік;
- при уточненому плані звітного періоду в сумі 936 грн. до бюджету селищної територіальної громади кошти субвенції з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету не надходили;
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 338 569 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 56,5 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 520 901 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 7 місяців 2021 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 108,2 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 96 054 760 грн., надійшло 103 938 670 грн.) та на 59,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 175 881 931 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 5 884 679 грн. мобілізовано 2 523 925 грн. надходжень, що становить 42,9 % виконання до уточненого плану на 7 місяців та 42,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 5 912 704 грн.
За 7 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 43 444 грн. екологічного податку, що становить 87,4 % виконання до плану на 7 місяців в сумі 49 721 грн. та 56,6 % виконання до плану на рік в сумі 76 746 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 3 253 грн. або на 7,0 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 15 850 грн., або на 26,7 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 11 329 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 1132,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 4 790 грн. або на 29,7 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 9 694 грн., або на 46,1 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету територіальної громади 2 464 152 грн., що становить 42,2 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 5 834 958 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ в абсолютній сумі збільшились на 802 958 грн., або на 48,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 000 грн. цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади в абсолютній сумі збільшились на 5 000 грн., а у співставних умовах надходження збільшились на 135 грн., або на 2,8 %.
При уточненому плані на рік в сумі 1 682 783 грн. до бюджету селищної територіальної громади кошти субвенції з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету не надходили.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 7 місяців 2021 року по доходах спеціального фонду з урахуванням міжбюджетних трансфертів виконано на 33,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 7 567 462 грн., надійшло 2 523 925 грн.) та на 33,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 7 595 487 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року спрямовано 98 188 033 грн., що становить 56,1 % до уточненого плану на рік (175 030 189 грн.) та 85,6% виконання до плану на звітний період (114 706 005 грн.).
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 40 116 548 грн., або на 69,1 %.
На утримання галузі „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 12 074 929 грн., при уточненому призначенні на звітний період 14 385 369 грн., що становить 83,9 %.
За 7 місяців поточного року на КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 10 201 353 грн. при планових показниках на 7 місяців поточного року 11 762 687 грн., що становить 86,7 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 9 538 632 грн., на оплату енергоносіїв – 300 454 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 3 251 191 грн., або на 46,8 %.
За 7 місяців поточного року на КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” з бюджету громади використано 1 733 408 грн. при планових показниках на 7 місяців поточного року 2 366 152 грн., що становить 73,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 671 174 грн., на оплату енергоносіїв – 39 651 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 1 321 592 грн.
На КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців 2021 року використано 140 167 грн. при уточненому призначенні на звітний період 256 529 грн., що становить 54,6 %.
На утримання галузі „Освіта” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 68 554 301 грн. при уточненому призначенні на звітний період 78 876 718 грн., що становить 86,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 65 105 905 грн., на оплату енергоносіїв – 2 264 236 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 32 627 444 грн., або на 91 %.
За 7 місяців поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 10 502 112 грн.;
КТПКВКМБ 1020 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 13 563 320 грн.;
КТПКВКМБ 1030 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 38 971 064 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 875 757 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” - 1 400 342 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 202 015 грн.;
КТПКВКМБ 1142 „Інші програми та заходи у сфері освіти” - 2 022 грн.;
КТПКВКМБ 1151 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” - 600 грн.;
КТПКВКМБ 1152 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції” - 1 003 496 грн.;
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 33 572 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року використано 2 734 807 грн. при уточненому призначенні 3 338 999 грн., що становить 81,9 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 403 858 грн., або на 105,5 %.
За 7 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ» за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 339 391 грн. при уточненому призначенні 739 262 грн., що становить 56%.
На виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 1 864 329 грн. при уточненому призначенні на 7 місяців 2 201 781 грн., що становить 84,7%.
На виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування Комунального підприємства «Томашпільський районний медичний центр первинної медико-санітарної допомоги» за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 192 549 грн. при уточненому призначенні на 6 місяців 192 549 грн., що становить 100%.
На «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» використано 338 539 грн. при уточненому призначенні на 7 місяців 338 569 грн., що становить 100%.
За КПКВКМБ 0113000 „Соціальний захист та соціальне забезпечення” за 7 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 4 887 344 грн., при уточненому призначенні на 7 місяців поточного року 5 708 396 грн., що становить 85,6 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 117 407 грн., на оплату енергоносіїв – 117 136 грн.
Видатки проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „ Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 6 578 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 51 627 грн.;
КТПКВКМБ 3104 „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” - 1 912 903 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 98 321 грн.;
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 2 328 846 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 489 068 грн.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року використано 3 367 357 грн., до планових показників на 7 місяців поточного року 4 266 298 грн., що становить 78,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 3 087 180 грн., на оплату енергоносіїв – 122 487 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 553 047 грн., або на 85,6 %.
За 7 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 400 880 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 1 819 084 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 147 393 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року використано 1 157 876 грн., що становить 90,6 % до планових показників на 7 місяців поточного року 1 277 450 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 076 823 грн., на оплату енергоносіїв – 66 685 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 291 532 грн., або на 33,7%.
За 7 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 1 157 876 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року використано 80 701 685 грн., що становить 86,3 % до планових показників звітного періоду в сумі 93 469 861 грн., з них:
- на заробітну плату з нарахуваннями – 73 387 315 грн.;
- на оплату енергоносіїв – 2 570 544 грн.
На утримання галузі „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за 7 місяців поточного року використано 5 402 770 грн., до планових показників на звітний період поточного року 6 350 530 грн., що становить 85,1 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 896 466 грн., або на 19,9 %.
На утримання галузі „Економічна діяльність” з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади за 7 місяців поточного року використано 8 649 грн., до планових показників на звітний період поточного року 500 245 грн., що становить 1,7 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки зменшились на 4 227 грн.
За 7 місяців поточного року з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 8 649 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 7 місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 86,16 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 1,95 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,55 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 7,32 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 1,01 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,01 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 7 місяців 2020 року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 76,1 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 2,0 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,9 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 17,5 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 0,4 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,1 %.
На видатки спеціального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 7 місяців поточного року спрямовано 2 770 115 грн., в тому числі:
на „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” 402 941 грн.;
на „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” – 61 886 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері державного управління” – 154 765 грн.;
на „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” – 73 358 грн.;
на „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 258 925 грн.;
на „Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій” – 46 626 грн.;
на „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” – 65 058 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” – 76 425 грн.;
на „Надання дошкільної освіти ” - 398 203 грн.;
на „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 1 148 861 грн.;
на Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 27 389 грн.;
на „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” – 206 грн.;
на „Забезпечення діяльності бібліотек” – 34 560 грн.;
на „ Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 20 910 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
