Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2021 року
Станом на 1 травня 2021 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 30 322 099 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 126,8 % виконання до уточненого плану на 4 місяці в сумі 23 915 383 грн. та 33,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 90 045 790 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі збільшились на 13 844 694 грн., або на 84,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 6 400 713 грн., або на 26,8 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 62,6 %, якого за 4 місяці 2021 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 18 973 621 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 15 451 557 грн., що становить 122,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 32,4 % виконання до плану на рік в сумі 58 613 130 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі збільшились на 7 995 645 грн., або на 72,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 3 946 272 грн., або на 26,3 %.
При плані на 4 місяці в сумі 103 897 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 107 382 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 103,4 % виконання до плану звітного періоду та 96,0 % виконання до плану на рік в сумі 111 810 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 10 246 грн., або на 10,5 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 5 381 грн., або на 4,8 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 75 552 грн., що становить 189,3 % виконання до плану на 4 місяці в сумі 39 912 грн. та 60,9 % виконання до плану на рік в сумі 124 140 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 35 639 грн., або на 89,3 %.
Станом на 01.05.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 23 645 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 12 923 грн., що становить 183,0 % виконання до плану на 4 місяці та 29,3 % виконання до плану на рік в сумі 80 610 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в абсолютній сумі збільшились на 16 543 грн., або на 232,9 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 2 079 грн., або на 9,6 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення, яка у розмірі 5 % зараховується до бюджету селищної територіальної громади за місцезнаходженням (місцем видобутку) відповідних природних ресурсів надійшло 3 437 грн., що становить 84,6 % виконання до плану звітного періоду в сумі 4 064 грн. та 27,6 % виконання до плану на рік в сумі 12 460 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 245 грн., або на 6,7 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 551 грн., або на 13,8 %.
Законом України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України» від 15 грудня 2020 року № 1081-IX передбачено, що до складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 112 253 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при уточненому плані звітного періоду в сумі 99 494 грн., що становить 112,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 30,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 365 078 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 69 400 грн., або на 161,9 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 4 288 грн., або на 3,7 %;
- станом на 01.05.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 390 560 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 328 124 грн., що становить 119,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 30,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 289 455 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження в абсолютній сумі збільшились на 251 251 грн., або на 180,4 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 11 704 грн., або на 3,1 %.
При плані звітного періоду в сумі 123 163 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 142 223 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, а саме, пива, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, що становить 115,5 % виконання до плану звітного періоду та 36,2 % виконання до плану на рік в сумі 393 310 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 44 321 грн., або на 45,3 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 26 355 грн., або на 22,7 %.
Відповідно до пункту 10.1 статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать податок на майно та єдиний податок. Згідно пункту 265.1 статті 265 вищезазначеного кодексу податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, транспортного податку та плати за землю.
При плані звітного періоду в сумі 3 198 985 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 865 886 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 16,0 %, що становить 152,1 % виконання до плану на 4 місяці та 35,9 % виконання до плану на рік в сумі 13 537 150 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 699 081 грн. при плані звітного періоду в сумі 546 202 грн., що становить 128,0 % виконання до плану на 4 місяці та 50,5 % виконання до плану на рік в сумі 1 385 600 грн.,
- плати за землю надійшло 4 166 805 грн. при плані звітного періоду в сумі 2 627 783 грн., що становить 158,6 % виконання до плану на 4 місяці та 34,4 % виконання до плану на рік в сумі 12 126 550 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно в абсолютній сумі збільшились на 2 827 333 грн., або на 138,7 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 359 187 грн., або на 105,7 %, надходження плати за землю збільшились на 2 493 146 грн., або на 149,0 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 731 185 грн., або на 55,2 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 245 498 грн., або на 54,1 %, надходження плати за землю збільшились на 1 510 687 грн., або на 56,9 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 382 064 грн. єдиного податку (17,7 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 4 місяці в сумі 4 460 156 грн., що становить 120,7 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 35,5 % виконання до плану на рік в сумі 15 157 900 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 2 255 128 грн. надійшло 2 665 612 грн., що становить 118,2 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 30,9 % виконання до плану на рік в сумі 8 618 900 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 2 510 396 грн., або на 87,4 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 1 402 794 грн., або на 111,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 709 090 грн., або на 15,2 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 269 435 грн., або на 11,2 %.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 546 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 153 грн., що становить 357,1 % виконання до плану на 4 місяці та 54,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій в абсолютній сумі зменшились на 304 грн., або на 35,7 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 2 278 грн., або на 80,7 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 27 030 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 6435,7 % виконання до плану на 4 місяці та до плану на рік в сумі 420 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору в абсолютній сумі збільшились на 25 980 грн., або на 2474,3 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 10 320 грн., або на 61,8 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 131 648 грн., що становить 147,7 % виконання до плану звітного періоду в сумі 89 125 грн. та 38,4 % виконання до плану на рік в сумі 342 700 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг в абсолютній сумі зменшились на 3 364 грн., або на 2,5 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 34 039 грн., або на 20,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 80 710 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору в абсолютній сумі збільшились на 80 710 грн., а у співставних умовах надходження зменшились на 3 779 грн., або на 4,5 %.
При плані звітного періоду в сумі 1 639 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 086 грн. державного мита, що становить 127,3 % виконання до плану на звітний період та 26,3 % виконання до плану на рік в сумі 7 920 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 10 грн., або на 0,5 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 167 грн., або на 7,4 %.
Станом на 01.05.2021 року до бюджету територіальної громади у надійшло 3 456 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 1 771 грн., що становить 195,2 % виконання до плану на 4 місяці та 53,1 % виконання до плану на рік в сумі 6 507 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень в абсолютній сумі та у співставних умовах збільшились на 1 154 грн., або на 50,1 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 22 534 793 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на 4 місяці з урахуванням змін в сумі 22 535 729 грн. та 29,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 77 286 370 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 1 326 800 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 33,3 % виконання до плану на рік в сумі 3 980 700 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 20 285 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 28,8 % виконання до плану на рік в сумі 70 408 900 грн.,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 922 993 грн. що становить 99,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 923 929 грн. та 31,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 896 770 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 746 702 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 28,8 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 2 591 790 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 36 271 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 22,1 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 164 024 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 62 630 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 77 390 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та до уточненого плану на рік.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 4 місяці 2021 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 113,8 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 46 451 112 грн., надійшло 52 856 892 грн.) та на 31,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 167 332 160 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 5 352 036 грн. мобілізовано 1 547 569 грн. надходжень, що становить 28,9 % виконання до уточненого плану на 4 місяці та 28,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 5 404 573 грн.
За 4 місяці поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 32 207 грн. екологічного податку, що становить 127,8 % виконання до плану на 4 місяці в сумі 25 209 грн. та 42,0 % виконання до плану на рік в сумі 76 746 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 8 681 грн. або на 36,9 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 5 741 грн., або на 21,7 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 5 329 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 532,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі та у співставних умовах зменшились на 10 546 грн. або на 66,4 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 1 510 033 грн., що становить 28,3 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 5 326 827 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ в абсолютній сумі збільшились на 86 782 грн., або на 6,1 %.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 52 784 595 грн., що становить 31,2 % до уточненого плану на рік (169 391 998 грн.) та 84,1% виконання до плану на звітний період (62 767 663 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 19 770 867 грн., або на 59,9 %.
На утримання галузі „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 6 886 983 грн., при уточненому призначенні на звітний період 7 854 945 грн., що становить 87,7 %.
За 4 місяці поточного року на КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 6 054 172 грн. при планових показниках на 4 місяці поточного року 6 296 988 грн., що становить 96,1 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 645 764 грн., на оплату енергоносіїв – 207 209 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 009 280 грн., або на 49,7 %.
За 4 місяці поточного року на КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” з бюджету громади використано 759 318 грн. при планових показниках на 4 місяці поточного року 1 301 428 грн., що становить 58,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 722 950 грн., на оплату енергоносіїв – 18 278 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 518 390 грн.
На КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці 2021 року використано 73 493 грн. при уточненому призначенні на звітний період 256 529 грн., що становить 28,6 %.
На утримання галузі „Освіта” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 36 089 732 грн. при уточненому призначенні на звітний період 41 516 752 грн., що становить 86,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 33 764 221 грн., на оплату енергоносіїв – 1 580 021 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 16 808 535 грн., або на 87,4 %.
За 4 місяці поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 5 191 567 грн.;
КТПКВКМБ 1020 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 7 889 575 грн.;
КТПКВКМБ 1030 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 20 198 242 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 929 109 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” - 629 595 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 640 097 грн.;
КТПКВКМБ 1142 „Інші програми та заходи у сфері освіти” - 2 022 грн.;
КТПКВКМБ 1151„Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” - 100 грн.;
КТПКВКМБ 1152 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції” - 589 059 грн.;
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 20 367 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року використано 1 399 575 грн. при уточненому призначенні 1 988 219 грн., що становить 70,4 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 709 697 грн., або на 102,9 %.
За 4 місяці поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ» за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 234 106 грн. при уточненому призначенні 539 519 грн., що становить 43,4%.
На виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 972 919 грн. при уточненому призначенні на 4 місяці 1 256 151 грн., що становить 77,5%.
На виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування Комунального підприємства «Томашпільський районний медичний центр первинної медико-санітарної допомоги» за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 192 549 грн. при уточненому призначенні на 4 місяці 192 549 грн., що становить 100%.
За КПКВКМБ 0113000 „Соціальний захист та соціальне забезпечення” за 4 місяці поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 3 231 732 грн., при уточненому призначенні на 4 місяці поточного року 4 076 362 грн., що становить 79,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 725 533 грн., на оплату енергоносіїв – 117 136 грн.
Видатки проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „ Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 3 970 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 34 625 грн.;
КТПКВКМБ 3104 „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” - 1 912 903 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 48 615 грн.;
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 936 972 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 294 648 грн.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року використано 1 728 222 грн., до планових показників на 4 місяці поточного року 2 517 800 грн., що становить 68,6 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 576 641 грн., на оплату енергоносіїв – 73 097 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 678 984 грн., або на 64,7 %.
За 4 місяці поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 725 671 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 929 021 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 73 529 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року використано 643 265 грн., що становить 79,4 % до планових показників на 4 місяці поточного року 810 308 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 626 071 грн., на оплату енергоносіїв – 17 194 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 99 541 грн., або на 18,3%.
За 4 місяці поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 643 265 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року використано 43 092 526 грн., що становить 84,6 % до планових показників звітного періоду в сумі 50 909 441 грн., з них:
- на заробітну плату з нарахуваннями – 38 692 466 грн.;
- на оплату енергоносіїв – 1 787 448 грн.
На утримання галузі „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за 4 місяці поточного року використано 2 805 086 грн., до планових показників на звітний період поточного року 3 943 032 грн., що становить 71,1 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 2 219 грн., або на 0,1 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 85,37 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 2,30 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 4,16 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 7,43 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 0,72 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,02 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 4 місяці 2020 року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 69,7 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 3,0 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 5,3 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 21,2 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 0,6 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,2 %.
На видатки спеціального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 4 місяці поточного року спрямовано 1 741 550 грн., в тому числі:
на „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” 396 671 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері державного управління” – 90 558 грн.;
на „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” – 73 358 грн.;
на „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 45 963 грн.;
на „Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій” – 46 626 грн.;
на „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” – 65 058 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” – 76 425 грн.;
на „Надання дошкільної освіти ” - 235 283 грн.;
на „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 700 686 грн.;
на „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” – 206 грн.;
на „Забезпечення діяльності бібліотек” – 10 685 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Щербата Н.Є.
